目  录

第一部分 单位概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置

第二部分 2018年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

　　八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分 2018年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

　　十、其他重要事项的情况说明

第四部分 名称解释

第五部分 附件

第一部分 单位概况

一、部门职责

我局是耒阳市人民政府的工作部门，财政全额拨款的行政机关，执行行政单位会计制度。主要职责是贯彻执行国家、省、市人力资源和社会保障方针政策和法律法规，主管本行政区域内的人力资源和社会保障工作。

二、内设机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。我局属正科级行政单位，是综合管理全市人事劳动和社会保障工作的政府工作部门。内设 18 个机关职能股室，下辖 就业局、医保中心、社保局 、工伤中心、社保局等15个二级机构。全局共有行政编制 21 个、全额事业编制 60 个，自收自支编制 1个。实有全额在职人员 81 人，离休人员1人，退休人员62人，遗属补助人员72人。

（二）决算单位构成。纳入2018年度部门决算编制范围的单位共5个，包括：局机关、人力资源服务中心、劳动人事争议仲裁院、考试中心、信息中心。

第二部分 2018年度部门决算表

（见附表）

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况

2018年部门年初预算收入为 1251.26万元，其中财助补助收入968.92万元，年初结转和结余282.34万元。较2017年年初预算收入减少220.34万元；支出总计1136.73万元，支出总额较去年减少了16%。收入支出减少的原因是由于2018年我单位公用经费预算和项目支出预算的减少。

二、收入决算情况说明

本年收入中，其他人力资源事务收入占总收入的0.09%；行政运行收入占总收入的55.79%；一般行政管理事务收入占总收入的36.29%；劳动关系和维权占总收入的0.08%；其他行政事业单位离退休收入占总收入的0.08%；  归口管理的行政单位离退休占总收入的0.05%；事业单位离退休占总收入的0.12%；住房公积金收入占总收入的0.36%。

三、支出决算情况说明

本年支出中，行政运行支出占总支出的17.83%；一般行政管理事务支出占总支出的74.81%；劳动关系和维权支出占总支出的1.37%；财政对基本养老保险基金的补助支出占总支出的0.18%；住房公积金支出占总支出的5.81%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年年初财政拨款结转和结余282.34万元，当年部门预算收入968.92万元，均为财政补助收入；2018年部门预算支出1136.73万元。基本支出896.33万元占总支出的78.85%，其中人员支出728.68万元占基本支出的81.29%，日常公用经费支出167.65万元占基本支出的18.71%。项目支出240.4万元占总支出21.15%。

五、一般公共预算财政财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

一般公共预算财政拨款本年支出1136.73万元，其中，基本支出896.33万元占总支出的78.85%。其中人员支出728.68万元，占基本支出的81.29%，日常公用经费支出167.65万元占基本支出的18.71%。项目支出240.4万元占总支出21.15%。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2018年度财政拨款支出1136.73万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出1076.15万元，占比94.6%；一般公共服务支出10.36万元，占比0.9%；住房保障支出50.22万元，占比4.5%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2018年度财政拨款支出年初预算数为968.92万元，支出决算数为1136.73万元，完成年初预算的117.32%，其中：

1、一般公共服务支出（类）人力资源事务（款）其他人力资源事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为10.36万元，完成年初预算的100%。决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度调整增加部分预算指标。

2、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）。

年初预算为654.91万元，支出决算为825.03万元，完成年初预算的141.24%。决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度调整增加预算指标。

3、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为338.75万元，完成年初预算的100%。决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度调整增加预算指标。

4、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）劳动关系和维权（项）。

年初预算为0万元，支出决算为7万元，完成年初预算的100%。决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度调整增加预算指标。

5、一般公共服务支出（类）人力资源事务（款）其他人力资源事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为23万元，完成年初预算的100%。决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度调整增加预算指标。

6、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）。

年初预算为9.6万元，支出决算为15.88万元，完成年初预算的165.42%。决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度调整增加预算指标。

7、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）对机关事业单位基本养老保险基金的补助（项）。

年初预算为0万元，支出决算为116.14万元，完成年初预算的100%。决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度调整增加预算指标。

8、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为0万元，支出决算为50.22万元，完成年初预算的100%。决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度调整增加预算指标。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

一般公共预算财政拨款基本支出896.33万元，占总支出的78.85%，其中人员支出728.68万元，占基本支出的81.29%，日常公用经费支出167.65万元占基本支出的18.71%。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

我部门2018年一般公共预算财政拨款“三公”经费财政拨款支出预算为5.41万元，支出决算为5.41万元，完成预算的100%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%。

公务接待费支出预算5.41万元，支出决算为5.41万元，完成预算的100%。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算5.41万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为5.41万元，全年共接待来访团组26个、来宾421人次，主要是接待其他单位学习交流、工作检查等发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，本部门更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，主要是公务车运行和日常维护支出，截止2018年 12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本部门无政府性基金预算财政拨款。

九、预算绩效情况说明

根据财政预算管理要求，我局对一般公共预算50万元以上的1个项目支出开展了绩效自评，涉及一般公共预算当年财政拨款218.8万元，自评覆盖率达到100%。绩效自评结果显示，上述项目支出绩效情况较为理想，均达到了项目申请时设定的各项绩效目标。

十、其他重要事项

（一）机关运行经费支出情况。

本部门2018年机关运行经费支出150.99万元，较去年减少82.42万元，减幅35.3%，主要原因是本年度公用经费的核减，以及我单位按照市政府厉行节约，严控运行经费等要求，加上2018年更加完善财务制度及严格控制财务支出，故2018年机关运行经费支出减少。

（二）一般性支出情况。

2018年本部门开支会议费2万元，拟召开6会议，人数750人；开支培训费1.3万元，拟开展3次培训，人数450人，；无举办节庆、晚会、论坛、赛事活动等经费开支。

（三）政府采购支出情况。

本部门2018年度政府采购支出总额62.33万元，其中：政府采购货物支出32.54万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出29.79万元。其中,政府采购授予中小企业的合同金额62.33元，占政府采购支出总金额的比重100%。

（四）国有资产占用情况。

截至2018年12月31日，本部门共有车辆0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分 名词解释

（一）机关运行经费。

为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用一般公共预算拨款安排用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）“三公”经费。

纳入省财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

第五部分 附件

附件1：耒阳市人力资源和社会保障局2018年度部门整体支出绩效评价报告

为了切实做好2018年度部门整体支出绩效自评工作，提高财政资金使用效益，根据耒阳市财政局关于开展财政资金绩效自评工作的有关精神，结合实际，我们组织开展了绩效评价工作，经过对各项财务资料和统计数据的分析，对部门整体支出预算执行和管理的合法性、完整性、使用效益等方面进行了分析计算，总结，现将本单位2018年整体支出绩效评价结果报告如下：

一、部门概况

（一）、基本情况

耒阳市人力资源和社会保障局为耒阳市人民政府的工作部门，财政全额拨款的行政机关，执行政府会计制度。我局属正科级行政单位，是综合管理全市人事劳动和社会保障工作的政府工作部门。内设 18 个机关职能股室，下辖 就业局、医保中心、社保局 、工伤中心、社保局等15个二级机构。全局共有行政编制 21 个、全额事业编制 60 个，自收自支编制 1个。实有全额在职人员 81 人，离休人员1人，退休人员62人，遗属补助人员72人。

（二）、主要职责

主要职责是贯彻执行国家、省、市人力资源和社会保障方针政策和法律法规，主管本行政区域内的人力资源和社会保障工作。我局主要承担促进创业就业、建立覆盖城乡的社会保障体系、拟定机关事业单位人员工资收入分配政策并组织实施、指导辖区内事业单位人事制度改革、落实辖区内事业单位人员综合管理、实施劳动人事争议调解仲裁制度、劳动保障服务、推动农民工相关政策的落实，协调解决重点难点问题，维护农民工合法权益等方面工作。

（三）、部门整体支出总体情况

本单位2018年全年收入总计1251.26万元，全年完成实际支出1136.73万元，其中：基本支出896.33万元，项目支出240.4万元。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）、基本支出

2018年部门整体支出1136.73万元，其中基本支出896.33万元（工资福利支出728.69万元、商品和服务支出151万元、对个人和家庭的补助16.64万元）。三公经费支出5.41万元，其中公务接待费5.41万元。

本单位2018年严格按照年初预算以及各级部门相关要求，严控经费支出，强化制度执行，降低行政成本。严格公务接待费、差旅费、会议费培训费申报审批程序，做到一事一审批，一事一结账，严格报账程序，重大事项遵守“三重一大”制度，全年整体部门支出严格控制在年初预算范围之内。

（二）、项目支出

2018年项目支出240.4万元，其中一般公共服务支出240.4万元，全年绩效总目标和阶段性目标都已按计划完成，项目的开展有力地支持了全市劳务派遣人员工作、干部职工档案管理工作、享受副县级老干生活补贴工作持续开展。

三、资产管理情况

本单位固定资产实行统一管理、统一调配，并按使用人建立了资产卡片管理台账，对固定资产实行统一采购、多人经办，年初根据各部门需求制定采购计划，实行多方询价、货比三家，按政府采购程序和有关规定加强采购手续。年底对财产物资进行清查、盘点，杜绝了国有资产的流失。

四、部门整体支出绩效情况

2018年，我部门整体支出绩效自评结果反映我处2018年绩效目标完成较好，确保了部门各项工作的正常运行，在预算配置、预算执行、预算管理等方面较好的支持了我单位的各项工作，根据部门整体支出绩效评价指标体系，我部门2018年部门整体支出绩效自评96分。

五、存在的主要问题

1、预算控制率有待降低。因政策因素外，由于部分临时、紧急或突发的工作任务导致年终追加预算。

2、专项资金较少导致资金压力较大。与往年相比，项目支出预算的核减，使得我单位对专项资金的需求仍然较大，与预算项目核减相关的工作开展也带来较大挑战。

六、改进措施及建议

1、进一步细化预算编制工作，认真做好预算的编制，加强预算管理意识，严格预算执行。

2、进一步加强财务管理，严格财务审核，健全财务管理制度，规范单位财务行为，杜绝财务违规现象的发生。

3、进一步完善资产管理，严控三公经费。加强单位内部资产管理，严格编制采购预算和计划，杜绝资产流失，严把三公经费支出审核审批关，合理压缩三公经费支出。

4、进一步加强对财务人员的培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

附件2、耒阳市人力资源和社会保障局2018年部门决算公开套表

耒阳市人力资源和社会保障局2018年决算公开套表_65482耒阳市人力资源和社会保障局2018年决算公开套表

耒阳市人力资源和社会保障局

2019年07月18日

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