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第一部分单位概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分2019年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分2019年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、预算绩效情况说明
十、其他重要事项情况说明
第四部分名词解释
第五部分附件
第一部分
单位概况
一、 部门职责
一、部门职责
耒阳市医疗保障局是市政府工作部门，为正科级。贯彻落实中央关于医疗保障工作的方针政策和决策部署，全面贯彻落实省委、衡阳市委和耒阳市委关于医疗保障工作的部署要求，在履行职责的过程中坚持和加强党对医疗保障工作的集中统一领导。主要职责是：
（一）贯彻执行国家、省、市有关医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障制度（以下统称医疗保障）的法律法规和政策规定，拟订全市医疗保障相关政策、规划、标准、办法并组织实施。
（二）组织拟订并实施全市医疗保障基金监督管理办法，监督管理相关医疗保障基金。建立健全医疗保障基金安全防控机制，推进医疗保障基金支付方式改革。
（三）组织拟定全市医疗保障筹资和待遇政策，完善动态调整和区域调剂平衡机制，统筹城乡医疗保障待遇标准，建立健全与筹资水平相适应的待遇调整机制。组织拟订并实施长期护理保险制度改革方案。
（四）执行上级医疗保障部门制定的城乡统一的药品、医用耗材价格和医疗服务项目、医疗服务设施等医保目录和支付标准，配合上级医疗保障部门建立动态调整机制。
（五）组织拟订由市本级管理的药品、医用耗材价格和医疗服务项目、医疗服务设施收费政策。建立医保支付医药服务价格合理确定和动态调整机制，承担政府定价药品、医用耗材和医疗机构医疗服务、医疗服务设施的价格谈判、确定及管理工作。参与药品和医用耗材的集中采购和医疗机构价格类别等级评定工作。推动建立市场主导的社会医药服务价格形成机制，建立价格信息监测和信息发布制度。
（六）拟订全市药品、医用耗材的招标采购办法并监督实施，指导药品、医用耗材、医疗服务项目和医疗服务设施招标采购平台建设。
（七）拟订全市定点医药机构协议和支付管理办法并组织实施，建立建全医疗保障信用评价体系和信息披露制度，建立健全定点医药服务考核评价机制和动态的准入退出机制，监督、管理、规范纳入医保范围内的医疗服务行为和医疗费用，会同有关部门依法查处医疗保障领域违法违规行为。
（八）负责全市医疗保障经办管理、公共服务体系和信息化建设。指导和监督经办机构开展医疗保障业务工作。落实省、市异地就医管理和费用结算办法，建立健全医疗保障关系转移接续制度，参与和开展医疗保障领域国内外合作交流。
（九）完善统一的城乡居民基本医疗保险制度和大病保险制度，巩固完善城乡居民医疗救助制度，建立健全覆盖全民、城乡统筹的多层次医疗保障体系，不断提高医疗保障水平，确保医保资金合理使用、安全可控。推进医疗、医保、医药“三医联动”改革，更好保障人民群众就医需求、减轻医药费用负担。
（十）加强与市卫健委等部门在医疗、医保、医药等方面的制度政策衔接，建立沟通协商机制，协同推进改革，提高医疗资源使用效率和医疗保障水平。
（十一）负责本行业领域职责范围内的应急管理工作，对本行业领域职责范围内的安全生产工作实施监督管理。
（十二）完成市委、市政府交办的其他任务。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。本单位现设有5个股室，1个下属二级机构（耒阳市医疗保险事务中心）。现有干部职工111人，其中全额财政拨款人员 71 人、差额拨款人员40人。
（二）决算单位构成。医疗保障局2019年部门决算汇总公开单位构成包括：单位本级
第二部分
部门决算表（见附件）
第三部分
2019年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2019年度总收入919.34万元，比上年增加919.34万元，增长100%,增减变化的主要原因是：机构改革新成立单位。其中：一般公共预算财政拨款收入年初预算919.34万元，比上年增加919.34万元；占100%。
2019年度总支出404.01万元，比上年增加404.01万元，增加100%，增减变化的主要原因是：机构改革新成立单位。
二、收入决算情况说明
本年度收入合计919.34万元，其中财政拨款收入919.34万元，占100%。
三、支出决算情况说明
本年支出合计404.01万元，其中基本支出404.01万元，占100%，年末结转和结余515.34万元。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2019年度财政拨款收入总计919.34万元，比上年增加919.34万元，增长100%。主要原因是：机构改革新成立单位。2019年度支出总计404.01万元，比上年增加404.01万元，主要原因是：机构改革新成立单位，基本支出。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2019年度财政拨款支出404.01万元，占本年支出合计的100%，与2018年相比，财政拨款支出增加404.01万元，增加100%，主要原因是：机构改革新成立单位，基本支出。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2019年度财政拨款支出404.01万元，主要用于以下方面：人员经费341.32万元，占84.48%；公用经费62.69万元，占15.52%.
（三）财政拨款支出决算具体情况
2019年度财政拨款支出年初预算数为919.34万元，支出决算数为404.01万元，完成年初预算的43.95%，其中：
1、一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款） 其他一般公共服务支出（项）。
年初预算为919.34万元，支出决算为404.01万元，完成年初预算的43.95%，年末财政拨款结转和结余515.34万元。结余部分为2019年应付职工医保、养老等社会保障费用及部分乡镇代办费用。
2、公共安全支出（类）公安（款） 事业运行（项）。
年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的100%，
3、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的100%.
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2019年度财政拨款基本支出404.01万元，其中：人员经费341.32万元，占基本支出的84.48%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费等；公用经费62.69万元，占基本支出的15.52%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费等。
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2019年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。
九、关于2019年度预算绩效情况说明
根据预算绩效管理要求，本部门组织对2019年度纳入部门预算的项目支出全面开展了绩效自评，共2个项目，涉及资金404.01万元，占项目预算总额的100%。组织开展2019年度部门整体支出绩效评价。评价结果显示，支出总额基本控制在预算总额以内，本年度部门预算未进行预算相关事项的调整。预算管理方面，制度执行总体较为有效，仍需进一步强化；资金使用管理需进一步加强。人员经费由于是定补，缺口较大，特别是年度政府考核奖未给予预算安排。重点建设项目推进较慢。建议市财政在年度预算中增加人员经费，将差额编制人员按照“以事定支”原则纳入足额预算安排。
十、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况
本部门2019 年度机关运行经费支出62.69万元，比年初预算数增加（减少）0万元，增长（降低）0%。主要原因是:按额支出
（二）一般性支出情况
2019年本部门开支会议费0万元，用于召开会议，人数0人；开支培训费0.46万元，用于开展会计电脑知识培训，人数30人，内容为会计电脑知识培训。
（三）政府采购支出情况
本部门2019年度政府采购支出总额26.44万元，其中：政府采购货物支出26.44万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（四）国有资产占用情况
截至2019年12月31日，本单位共有车辆0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
第四部分
名词解释
（一）财政拨款收入：是指市财政当年拨付的资金。
（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
（四）其他收入：是指部门取得的除“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
（六）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
（七）结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
（八）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
（十）项目支出：：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
（十二）“三公”经费：是指财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
（十三）机关运行经费：是指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附件
2019年度部门整体支出绩效评价报告
为确实做好2019年度部门整体支出绩效自评工作，提高财政资金使用效益，我单位组织成立了绩效评价工作小组，评价小组采取座谈等方式听取情况，检查基本支出、项目支出有关账目，收集整理支出相关资料，并根据各部门报送的绩效自评材料进行分析、总结，现将我单位整体支出绩效自评结果报告如下：
一、部门基本情况
（一）机构、人员构成
（一）内设机构设置。本单位现设有5个股室，1个下属二级机构（耒阳市医疗保险事务中心）。现有干部职工111人，其中全额财政拨款人员 71 人、差额拨款人员40人。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2019年度财政拨款支出404.01万元，主要用于以下方面：人员经费341.32万元，占84.48%；公用经费62.69万元，占15.52%.
（三）整体支出情况
2019年度财政拨款支出年初预算数为919.34万元，支出决算数为404.01万元，完成年初预算的43.95%，其中：
1、一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款） 其他一般公共服务支出（项）。
年初预算为919.34万元，支出决算为404.01万元，完成年初预算的43.95%，年末财政拨款结转和结余515.34万元。结余部分为2019年应付职工医保、养老等社会保障费用及部分乡镇代办费用。
（四）部门内部控制及厉行节约制度建设情况
1. 加强内部控制。我单位历来重视单位内部管理制度建设及监督，加强财务管理，强化财务监督，增强法纪观念，遵守规章制度。为保证财务管理工作规范有序进行，2019年我们修改完善了相关财务管理的制度、规定，成立了财务监督小组，加强内部控制和监督。对各项资金的管理、经费收支审批等均做了明确规定，正确组织资金的筹集、调度和使用，债权债务及时结算、结清。各项经费支出实行限额把关、一支笔审批制度。严格执行上级关于“一把手不直接分管财务”的规定，安排一名副职领导分管财务并一支笔签批财务单据。开支金额在一万元以下的由分管财务的领导直接把关签批；开支金额在三万元以下、一万元以上的需出示专题报告，经单位主要领导把关在报告上签署意见后，再履行“一单五签”的程序；非日常开支在三万元以上的，专题报告需经会议研究通过。分管财务的领导经手的费用开支，由主要领导签批。
2. 强化制度执行。切实做好厉行节约工作，全面落实各项管理制度要求，努力降低行政成本。严格公务接待费、差旅费、会议费和培训费审核审批程序，加强对公务用车的管理，实行限额把关、一支笔审批制度，做到一事一公函、一事一审批、一事一结账，会议费和培训费严格按年初计划和制度规定的标准执行。
二、部门整体支出管理及使用情况
（一）2019年度预算基本情况
2019年度财政拨款收入总计919.34万元，比上年增加919.34万元，增长100%。主要原因是：机构改革新成立单位。2019年度支出总计404.01万元，比上年增加404.01万元，主要原因是：机构改革新成立单位，基本支出。
（二）2019年度收支决算情况
1. 2019年度收入决算情况
2019年度财政拨款收入总计919.34万元，比上年增加919.34万元，增长100%。。
2．2019年度支出决算情况
2019年度支出总计404.01万元，比上年增加404.01万元，主要原因是：机构改革新成立单位，基本支出。
（三）基本支出使用管理情况
基本支出用于为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出，包括人员经费和公用经费。基本支出404.01万元，其中：工资福利支出341.32万元占基本支出比例84.48%，商品和服务支出62.69万元占基本支出比例15.52%、对个人和家庭的补助支出0万元占基本支出比例0.00%；其他资本性支出0.00万元占基本支出比例0.00%。
本年度基本支出与调整后的预算基本一致。
（四）项目支出使用管理情况
我单位无项目支出。
（五）“三公”经费使用管理情况
1. 2019年“三公”经费预算情况
本单位2019年“三公”经费预算（控制数）金额为0万元
2．“三公”经费预算执行情况
2019年度“三公”经费支出决算为0万元．
三、其他财政性资金实施情况
2019年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。
四、资产管理情况
我们修订了资产管理制度，对单位公共财产物资实行统一管理、统一调配，并按使用人建立了资产实物管理台账，实行使用、保管签字登记制度。对单位固定资产统一采购、多人经办，每月月初根据各部门的需求制订采购计划，实行多人经办、“货比三家”，并按政府采购程序和有关规定加强采购手续。年底对财产物资进行清查、盘点、核对、处理。对取得的资产实物及时进行会计核算。
2019年底资产共计614.00万元，其中固定资产0.78万元、流动资产613.32万元。
五、部门整体支出绩效情况
2019年，我单位积极履职，强化管理，较好地完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。根据部门整体支出绩效评价指标体系，我单位2019年度评价得分为93分。部门整体支出绩效情况如下：
1. 预算配置控制较好得10分。其中：在职人员控制率：三定方案未定，人员未定，得5分；“三公”经费预算数没变动，变动率等于0，得5分。
2. 预算执行比较到位得20分。
（1）预算完成率=（上年结转0万元+年初预算数919.34万元+本年追加预算0万元-年末结余0万元）/(上年结转0万元+年初预算数919.34万元+本年追加预算0万元)*100%=100%，得5分。
（2）预算控制率=（本年追加预算0万元/年初预算数0万元）*100%，得5分，
（3）本年没有新建楼堂馆所按满分计得10分。
3. 预算管理较理想，制度执行总体较为有效，但仍需进一步强化。得33分。
（1）公用经费控制率=（实际支出公用经费总额62.69万元/预算安排公用经费总额62.69万元）*100%=1%，得5分；
（2）“三公”经费总体控制较好，较本年预算和上年决算支出数有较大幅度下降，“三公”经费控制率=（“三公经费”实际支出数0万元/“三公经费”预算安排数0万元）*100%=100%，计满分5分。
（3）政府采购执行率=（实际政府采购金额与政府采购预算金额 一致）*100%=100%，得5分。
（4）管理制度健全性得8分：有内部财务管理制度、内部控制制度、会计核算制度等管理制度，2分；有本部门厉行节约制度，2分；相关管理制度合法、合规、完整，2分；相关管理制度得到有效执行，并有考核制度，2分。
（5）资金使用合规性得6分：本年度支出的所有资金均由县财政局国库支付，支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；资金拨付有完整的审批程序和手续；项目支出按规定经过评估论证；支出符合部门预算批复的用途；资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。
（6）预决算信息公开性得5分：一是按规定在县政府门户网站公开信息；二是基础数据信息和会计信息资料真实、完整、准确。
4.职责履行得8分：2019年我单位在全体干部职工的共同努力下圆满出色完成了各项工作目标和任务。
5.履职效益得22分。
（1）经济效益、社会效益得10分：我单位的各方面工作都得到社会大众的肯定和好评。
（2）行政效能得6分：我单位不断改善行政管理、严格经费及资产管理，改进文风会风，精简会议，提高了行政效率，降低了行政成本。
（3）社会公众或服务对象满意度得6分：在年度绩效考核中成绩优异。
六、 存在的问题
1、预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强。
2、因单位临聘人员多导致经费不足：工资和日常公用经费不足、与实际支出相差较大。
3、公用经费控制有一定难度，基本为刚性支出。
七、改进措施和有关建议
针对上述存在的问题及对外整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下：
1、细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各股室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。
2、加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。
3、对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。
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