目录

第一部分耒阳市龙塘镇人民政府概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分 

耒阳市龙塘镇人民政府

概 况

一、 部门职责

1、负责组织和管理本镇财政收入和支出，编制执行本镇年度财政预算，监管本镇预算执行，编制财政决算。

2、制定并落实本行政区域的经济计划和措施，全面提高人民群众的生活水平和生活质量。

3、开展社会主义民主和法制的宣传教育，保障公民的权力，打击违法犯罪，维持社会稳定。

4、加强处级财政监督和管理，指导村（居）民委员会的组织制度建设和业务建设，促进村（居）民委员会民主自治。

5、制定和组织实施处村（居）建设规划，保护和改善生活环境和生态环境。

6、承办本级党委、人大和上级交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。耒阳市龙塘镇内设机构包括：党政综合办、社会管理综合治理办、农业农村经营管理办、经济发展办、城建城管办、安全生产治理办。人员情况：在编行政人员26人，退休人员13人。

（二）决算单位构成。耒阳市龙塘镇2019年部门决算汇总公开单位构成包括：耒阳市龙塘镇本级。

第二部分

部门决算表

收入支出决算总表

公开01表

部门：耒阳市龙塘镇                                       金额单位：万元

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

收入决算表

                                                                                                                     公开02表

部门：耒阳市龙塘镇                                                                                                    单位：万元

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

支出决算表

                                                                                                         公开03表

部门：耒阳市龙塘镇                                                                                                   单位：万元

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

财政拨款收入支出决算总表

公开04表

部门：耒阳市龙塘镇                                                          单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

一般公共预算财政拨款支出决算表

                          公开05表

         部门：耒阳市龙塘镇                                              单位：万元

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

                                                                                                                              公开06表

部门：耒阳市龙塘镇                                                                                                        单位：万元

注：本表反映部门年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

                                                                                                                             公开07表

部门：耒阳市龙塘镇                                                                                                       单位：万元

注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

                                                                                                                  公开08表

部门：耒阳市龙塘镇                                                                                                              单位：万元

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况

(若本单位无政府性基金收支,请说明：XX单位没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据)。

第三部分

2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收入总计1138.61万元。与2018年793.93万元相比，增加344.68万元，增长30.27%，主要是因为转移支付增加，扶贫项目资金进一步加大，对农村环境和基础设施资金投入加大。

2019年度本部门支出总计1138.61万元，与2018年793.93万元相比，增加344.68万元，增加30.27%，主要原因是财政对扶贫、农业、环境等各方面拨款投入加大，相应支出加大。

二、收入决算情况说明

本年收入合计1138.61万元，其中：财政拨款收入1128.10万元，占99.07%；政府性基金预算财政拨款收入10.52万元，占0.93%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计1138.61万元，其中：财政拨款收入1128.10万元，占99.07%；政府性基金预算财政拨款收入10.52万元，占0.93%

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2019年度财政拨款收入1128.10万元，与2018年793.93相比，增加334.17万元,增长29.62%，2019年财政拨款支出1128.10万元，与2018年793.93相比，增加334.17万元,增长29.62%。主要是因为财政对扶贫项目，农村发展、环境卫生整治，预算调整增加转移支付等资金的增加所致。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2019年度财政拨款支出1128.10万元，占本年支出合计的100%，与2018年相比，财政拨款支出增加334.17万元,增长29.62%%，主要是因为财政对扶贫项目，农村发展、环境卫生整治，预算调整增加转移支付等资金的增加所致。 

（二）财政拨款支出决算结构情况

2019年度财政拨款支出1128.10万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出564.39万元，占50.03%；卫生健康支出12.24万元，占比1.08%；节能环保支出61.00万元，占比5.40%；城乡社区支出35.00万元，占比3.10%农林水支出435.46万元，占比38.60%；灾害防治及应急管理支出20万元，占比0.18%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2019年度财政拨款支出年初预算数为1128.10万元，支出决算数为1128.10万元，完成年初预算的100%，其中：

1、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。年初预算数564.39万元，支出决算数564.39万元，完成年初预算的100%。

2、卫生健康支出（类）计划生育事务（款）计划生育事务（项）年初预算数12.24万元，支出决算数12.24万元，完成年初预算的100%。

3节能环保支出，节能环保支出（类）自然生态保护（款）农村环境保护（项）年初预算数61万元，支出决算数61万元，完成年初预算的100%.

4城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）年初预算数45.52万元，决算支出数45.52万元，完成年初预算的100%。

5农林水支出（类）农业（款）农村公益事业（项）年初预算数6万元，决算支出数6万元，完成年初预算的100%，农林水支出（类）农业（款）农村道路建设（项）年初预算数83万元，决算支出数83万元，完成年初预算的100%，农林水支出（类）扶贫（款）生产发展（项）年初预算数52万元，决算支出数52万元，完成年初预算的100%，农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级一事一议的补助（项）年初预算数30万元，决算支出数30万元，完成年初预算的100%，农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）年初预算数294.46万元，决算支出数294.46万元，完成年初预算的100%。

6灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害救灾及恢复重建支出（款）自然灾害灾后重建补助年初预算数20万元，决算支出数20万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度财政拨款基本支出558.39万元，其中：人员经费508.96万元，占基本支出的91.14%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、社保缴费、住房公积金、对个人和家庭的补助；公用经费49.43万元，占基本支出的8.86%，主要包括办公费、印刷费、电费、会议费、培训费、公务接待费劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为10万元，支出决算为8.43万元，完成预算的84%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

公务接待费支出预算为2万元，支出决算为1.2万元，完成预算的60%，决算数小于年初预算数的主要原因是严格执行“八项规定”，控制公务接待，与上年相比减少0.65万元，减少35.%,减少主要原因是缩减不必要支出，同城尽量不接待，无特殊情况不允许租车。

公务用车购置费及运行维护费支出预算8万元，支出决算为7.23万元，完成预算的90%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1.2万元，占14%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算7.23万元，占86%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组XX个，累计0人次

2、公务接待费支出决算为1.2万元，全年共接待来宾140人次，主要是上级考核、农村环境卫生巡查发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为7.23万元，截止2019年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

     2019年度政府性基金预算财政拨款收入10.52万元；年初结转和结余0万元；支出10.52万元，其中基本支出0万元，项目支出10.52万元；年末结转和结余0万元。

九、关于2019年度预算绩效情况说明

为了实现预算编制有目标，预算执行有监控，预算完成有评价，评估结果有应用的绩效管理，我部门一是成立预算管理工作领导小组，制定相关实施方案和办法；二是细化预算编制，加强绩效目标管理；三是强化反馈结果和应用机制，反馈给相关部门，发现问题，及时整改。2019年我部门开展绩效自评，涉及支出580万元，覆盖率100%。其中涉及项目15个，涉及资金580万元，占一般公共预算支出总额100%。 

2019年我处这些项目的支出，有力地支持了农村基础设施建设，其项目整体经济效益、社会效益、生态效益都已逐步呈现，群众获得感和满意度明显提升，生态条件日趋完善，人居环境得到改善。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2019 年度机关运行经费支出564.39万元，比年初预算数增加24.59万元，增长20.5%。主要原因是：上级财政增加了乡镇财力保障和乡镇运行经费。

（二）一般性支出情况

2019年本部门开支会议费7.4万元，本镇严格控制会议支出。

（三）政府采购支出情况

本部门2019年度政府采购支出总额173.79万元，其中：政府采购货物支出4.54万元、政府采购工程支出154.02万元、政府采购服务支出15.23万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（四）国有资产占用情况

截至2019年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，0；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分

名词解释

（一）财政拨款收入：是指市财政当年拨付的资金。
（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
（四）其他收入：是指部门取得的除"财政拨款"、"事业收入"、"经营收入"等以外的收入。
（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的"财政拨款收入"、"事业收入"、"经营收入"、"其他收入"不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
（六）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
（七）结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
（八）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
（十）项目支出：：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
（十二）"三公"经费：是指财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
（十三）机关运行经费：是指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用

第五部分

附件

2019年度耒阳市龙塘镇部门整体支出绩效评价报告

为了切实做好2019年度部门整体支出绩效自评工作，提高财政资金使用效益，根据耒阳市财政局关于开展财政资金绩效自评工作的有关精神，结合实际，我们组织开展了绩效评价工作，经过对各项财务资料和统计数据的分析，对部门整体支出预算执行和管理的合法性、完整性、使用效益等方面进行了分析计算，总结，现将本单位2019年整体支出绩效评价结果报告如下：

一、部门概况

（一）、基本情况

耒阳市龙塘镇位于耒水东部，总面积113.45平方公里，辖15个行政村，7个居委会，1个社区，常住人口10万人。

（二）、部门整体支出总体情况

本单位2019年年初结转和结余116.24万元,本年收入总计1521.33万元，本年支出1422.77万元，其中：基本支出735.75万元，项目支出674.96万元年末结转和结余214.8万元。政府性基金预算财政拨款收入本年22.94万元，本年支出12.06万元，年末结转和结余10.88万元

（一）、基本支出

2019年部门基本支出735.75万元（工资福利支出615.76万元、商品和服务支出119.99万元、对个人和家庭的补助0万元）。三公经费支出0.29万元，其中公务接待费0.29万元。

本单位2019年严格按照年初预算以及各级部门相关要求，严控经费支出，强化制度执行，降低行政成本。严格公务接待费、差旅费、会议费培训费申报审批程序，做到一事一审批，一事一结账，严格报账程序，重大事项遵守“三重一大”制度，全年整体部门支出严格控制在年初预算范围之内。

（二）、项目支出

2019年项目支出674.96万元，其中一般公共服务支出25.91万元，卫生健康支出5.83万元，节能环保支出141.95万元，城乡社区支出9.72万元，农林水支出489.55万元，灾害防治及应急管理支出2万元，全年绩效总目标和阶段性目标都已按计划完成，项目的开展有力地支持了农村基础设施建设，其项目整体经济效益、社会效益、生态效益都已逐步呈现，群众获得感和满意度明显提升，生态条件日趋完善，人居环境得到改善。

三、制定和遵循相关管理制度

1、强化内务管理，在我市实行了“乡财县管”以及“乡村财政财务精细化管理”后，我处票证和账户管理都越来越规范化了，各类收入按规定上缴市结算户，做到了以票管收，从源头上杜绝了乱收费、乱摊派的发生，又有效防止了截留挪用、坐收坐支等现象，确保了收入的及时足额入库。

2、内强规范，外强监督，规范对财政资金的管理，包括强农惠农的补助性资金以及项目资金，做到对补助性资金的发放过程是否符合规定程序、补助对象是否符合补助条件以及是否标准发放进行抽查以及对项目资金从申报立项、项目建设过程中、项目竣工验收进行巡查。

3、坚持收支两分离，以直接支付为主，以授权支付为辅，不折不扣地实行国库集中支付制度，加强了财政资金的管理，确保了镇财政资金安全运行，充分发挥了财政资金使用效益。

四、资产管理情况

本单位固定资产实行统一管理、统一调配，并按使用人建立了资产卡片管理台账，对固定资产实行统一采购、多人经办，年初根据各部门需求制定采购计划，实行多方询价、货比三家，按政府采购程序和有关规定加强采购手续。年底对财产物资进行清查、盘点，杜绝了国有资产的流失。

五、部门整体支出绩效情况

2019年，本部门整体支出绩效自评结果反映我处2019年绩效目标完成较好，根据部门整体支出绩效评价指标体系，我处2019年部门整体支出绩效自评96分。

六、存在的主要问题

1、预算控制率有待降低。因政策因素外，由于部分临时、紧急或突发的工作任务导致年终追加预算。

2、专项资金较少导致资金压力较大。

七、改进措施及建议

1、进一步细化预算编制工作，认真做好预算的编制，加强预算管理意识，严格预算执行。

2、进一步加强财务管理，严格财务审核，健全财务管理制度，规范单位财务行为，杜绝财务违规现象的发生。

3、进一步完善资产管理，严控三公经费。加强单位内部资产管理，严格编制采购预算和计划，杜绝资产流失，严把三公经费支出审核审批关，合理压缩三公经费支出。

4、进一步加强对财务人员的培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

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