目  录

第一部分 坛下乡人民政府单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2020年度预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分

坛下乡人民政府概况

一、部门职责

（一）职能职责

根据《宪法》和《中华人民共和国地方各级人大和地方人民政府组织法》规定，乡党委、政府要通过组织群众、宣传群众、教育群众，服务群众，切实貫彻落实党和国家在农村的各项方针政策和法律法规，围绕农业、农村、农民搞好服务，全面履行和承担四项职能:一是促进经济发展，增加农民收入；二是强化公共服务，着力改善民生；三是加强社会管理，维护农村稳定；四是推进基层民主，促进农村和谐。

（二）机构设置

根据编办核定，本单位属于乡科级行政机关单位，内设3个服务中心以及6个职能股室。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。2020年本单位设4个内设机构：（1）共产党机关（2）政府机关（3）人大常委会机关（4）政协机关。

（二）决算单位构成。坛下乡人民政府2020年部门决算汇总公开单位构成包括：坛下乡人民政府2020年部门决算汇总公开单位1个，即坛下乡人民政府。

第二部分

部门决算表

部门决算表

详见附件。

耒阳市坛下乡2020年预算公开套表

第三部分

2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年，收入实际完成1453.91万元，与2019年相比，增加626.28万元，增长75.67%，主要是因为机构改革，导致人员工资福利增加及村级运转经费增加。

2020年，本部门支出1496.36万元，与2019年相比，增加669.1万元，增长80.85%，主要是因为机构改革，导致人员工资福利增加及村级运转经费增加。

二、收入决算情况说明

本年收入合计1453.91万元，其中：财政拨款收入1453.91万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计1496.36万元，其中：基本支出723.95万元，占48.38%；项目支出772.41万元，占51.62%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入总计1453.91万元，与2018年相比，增加626.28万元,增长75.67%，主要是因为机构改革，导致人员工资福利增加及村级运转经费增加。

2020年度财政拨款支出总计1496.36万元，与2019年相比，增加669.1万元，增长80.85%，主要是因为机构改革，导致人员工资福利增加及村级运转经费增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出1496.36万元，占本年支出合计的100%，与2019年相比，财政拨款支出增加669.1万元，增长80.85%，主要是因为机构改革，人员工资福利增加，转移支付及项目支出增加等。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出1496.36万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出706.92万元，占47.24%；社会保障和就业（类）支出15.94万元，占1.07%；卫生健康（类）支出25.69万元，占1.72%；节能环保（类）支出10.23万元，占0.68%；城乡社区（类）支出82.3万元，占5.5%；农林水（类）支出628.83万元，占42.02%，住房保障（类）支出26.45万元，占1.77%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为1496.36万元，支出决算数为1496.36万元，完成年初预算的100%，其中：

1、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为655.87万元，支出决算为655.87万元，完成年初预算的100%。

2、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为47.15万元，支出决算为47.15万元，完成年初预算的100%。

3、一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。

年初预算为3.9万元，支出决算为3.9万元，完成年初预算的100%。

4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为15.94万元，支出决算为15.94万元，完成年初预算的100%。

5、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为11.22万元，支出决算为11.22万元，完成年初预算的100%。

6、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）。

年初预算为14.47万元，支出决算为14.47万元，完成年初预算的100%。

7、节能环保支出（类）环境保护管理事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为10.23万元，支出决算为10.23万元，完成年初预算的100%。

8、城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施支出（项）。

年初预算为36.5万元，支出决算为36.5万元，完成年初预算的100%。

9、城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）。

年初预算为18.31万元，支出决算为18.31万元，完成年初预算的100%。

10、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）。

年初预算为27.49万元，支出决算为27.49万元，完成年初预算的100%。

11、农林水支出（类）农业农村（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为3万元，支出决算为3万元，完成年初预算的100%。

12、农林水支出（类）农业农村（款）农村社会事业（项）。

年初预算为7.52万元，支出决算为7.52万元，完成年初预算的100%。

13、农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）。

年初预算为57.93万元，支出决算为57.93万元，完成年初预算的100%。

14、农林水支出（类）扶贫（款）生产发展（项）。

年初预算为289.22万元，支出决算为289.22万元，完成年初预算的100%。

15、农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级一事一议的补助（项）。

年初预算为27万元，支出决算为27万元，完成年初预算的100%。

16、农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）。

年初预算为177.16万元，支出决算为177.16万元，完成年初预算的100%。

17、农林水支出（类）农村综合改革（款）对村集体经济组织的补助（项）。

年初预算为60万元，支出决算为60万元，完成年初预算的100%。

18、农林水支出（类）农村综合改革（款）其他农村综合改革支出（项）。

年初预算为7万元，支出决算为7万元，完成年初预算的100%。

19、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为26.45万元，支出决算为26.45万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出723.95万元，其中：人员经费415.85万元，占基本支出的57.44%,主要包括基本工资136.97万元、津贴补贴47.98万元、奖金53.4万元、绩效工资37.15万元、机关事业单位基本养老保险缴费15.94万元、职工基本医疗保险缴费11.22万元、其他社会保障缴费14.47万元、住房公积金26.45万元、其他工资福利支出61.26万元、生活补助9万元、其他对个人和家庭的补助2万元；公用经费308.1万元，占基本支出的42.56%，主要包括办公费30.19万元、印刷费16万元、电费12万元、维修费2万元、会议费8.1万元、培训费3.5万元、公务接待费4.1万元、劳务费89.88万元、工会经费48.2万元、公务用车维护费3.5万元、其他交通费用13.7万元、其他商品和服务支出75.73万元。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为7.6万元，支出决算为7.6万元，完成预算的100%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

公务接待费支出预算为4.1万元，支出决算为4.1万元，完成预算的100%，与上年相比增加1.1万元，增长36.66%,增长的主要原因是机构改革，人员增加，增加了接待次数。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为3.5万元，支出决算为3.5万元，完成预算的100%，与上年相比减少1.4万元，减少28.57%,减少的主要原因是严控用车，减少用油量，注重司机对车辆的保护，减少维修费，减少开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算4.1万元，占53.95%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算3.5万元，占46.15%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为4.1万元，全年共接待来访团组212个、来宾1025人次，主要是组织考查、环境卫生巡查等发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为3.5万元，其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费0万元，主要是主要是公务用车加油、维修支出，截止2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

    2020年度政府性基金预算财政拨款收入28.75万元；年初结转和结余0万元；支出28.75万元，其中基本支出0万元，项目支出28.75万元；年末结转和结余0万元。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2020年度机关运行经费支出723.95万元，比上年决算数增加429.53万元，增长145.89%。主要原因是：机构改革人员工资福利和经费增加。

十、一般性支出情况

2020年本部门开支会议费8.1万元，用于召开人大会、党代会、安全生产、平安建设、脱贫攻坚、信访维稳各类会议，人数约1241人，开支培训费3.5万元，用于开展乡村两级扶贫专干培训，人数152人，内容为精准扶贫相关知识；用于开展乡村级安全生产联络员培训，人数88人，内容为安全生产相关知识。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2020年度政府采购支出总额78万元，其中：政府采购货物支出28 万元、政府采购工程支出40万元、政府采购服务支出10万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2020年度预算绩效情况的说明

根据预算绩效管理要求，我乡对部门整体支出绩效开展了自评，涉及资金1496.36万元，自评覆盖率100%。绩效自评结果反映我乡2020年绩效目标完成较好，确保了政府的正常运行，在预算配置、预算执行、预算管理等方面较好的支持乡的中心工作，

2020年我乡专项扶贫项目支出资金289.22万元，其中用于生产发展和基础设施建设289.22万元。项目的实施极大地改善了贫困户的生产生活条件，促进了部分群众脱贫，实现了中央提出的脱贫目标；收到了良好的经济效益和社会效益；为贫困户提供就业机会，也为日后合作社更好的发展打下了基础，收到了比较好的社会效益。

2020年我乡农村一事一议专项项目支出共计5个，项目资金27万元，其中一甲村山塘硬化5万元，寨下仙村水渠维修5万元，光华村山塘硬化6万元，金冲村山塘维修6万元，天保村山塘硬化5万元。2020年对集体经济组织的补助60万元，为对光华村、东升村发展集体经济的补助支出。这些项目的实施，极大地改善了农村基础设施建设，尤其是水利基础设施得到极大改善，农业发展得到了保障，促进了本地经济的发展。

2020年我乡这些项目的支出，有力地支持了农村基础设施建设，其项目整体经济效益、社会效益、生态效益都已逐步呈现，群众获得感和满意度明显提升，生态条件日趋完善，人居环境得到改善。

1、强化内务管理，在我市实行了“乡财县管”以及“乡村财政财务精细化管理”后，我乡票证和账户管理都越来越规范化了，各类收入按规定上缴市结算户，做到了以票管收，从源头上杜绝了乱收费、乱摊派的发生，又有效防止了截留挪用、坐收坐支等现象，确保了收入的及时足额入库。

2、内强规范，外强监督，规范对财政资金的管理，包括强农惠农的补助性资金以及项目资金，做到对补助性资金的发放过程是否符合规定程序、补助对象是否符合补助条件以及是否标准发放进行抽查以及对项目资金从申报立项、项目建设过程中、项目竣工验收进行巡查。

3、坚持收支两分离，以直接支付为主，以授权支付为辅，不折不扣地实行国库集中支付制度，加强了财政资金的管理，确保了镇财政资金安全运行，充分发挥了财政资金使用效益

第四部分

名词解释

（一）财政拨款收入：是指市财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
    （三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
    （四）其他收入：是指部门取得的除“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
    （五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
    （六）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
    （七）结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
    （八）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
    （九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十）项目支出：：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
    （十二）“三公”经费：是指财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
    （十三）机关运行经费：是指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分

附件

2020年度部门整体支出绩效评价报告

为了切实做好2020年度部门整体支出绩效自评工作，提高财政资金使用效益，根据耒阳市财政局关于开展财政资金绩效自评工作的有关精神，结合实际，我们组织开展了绩效评价工作，经过对各项财务资料和统计数据的分析，对部门整体支出预算执行和管理的合法性、完整性、使用效益等方面进行了分析计算，总结，现将本单位2020年整体支出绩效评价结果报告如下：

一、部门概况

（一）、基本情况

坛下乡位于耒阳市境西北部，东南与哲桥镇相邻，西隔舂陵河与常宁市烟洲镇相望，北与大和圩乡接壤。总面积64平方公里，共有耕地25000亩，林地21500亩，水面养殖4000余亩，盛产稻谷、鸡、鸭、鱼、芝麻、红枣等。辖寨下仙、石坝墩、光华、一甲、天保、坛下、东升、金冲、和平等9个村，218个村民小组，共8054户居民，总人口28898人。

我单位属行政级单位，内设9个机关职能站所，全单位共有行政编制19个、全额事业编制 37个，聘用和临时工2人.实有全额在职人员56人。

（二）、主要职责

落实国家政策，严格依法行政，加强政策引导，制定发展规划，服务市场主体，营造发展环境，搞好市场监管，促进社会事业发展，发展地方经济，提供公共服务，维护社会稳定，执行本行政区域内的经济和社会发展计划、预算；管理本行政区域内农业农村、教育、科学文化、卫生体育事业和财政、民政、公安司法等行政工作。

（三）、部门整体支出总体情况

本单位2020年全年收入总计1453.91万元，全年完成实际支出1496.36万元，其中：基本支出723.95万元，项目支出772.41万元。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）、基本支出

2020年部门整体支出1453.91万元，其中基本支出723.95万元其中工资福利支出404.85万元。

本单位2019年严格按照年初预算以及各级部门相关要求，严控经费支出，强化制度执行，降低行政成本。严格公务接待费、差旅费、会议费培训费申报审批程序，做到一事一审批，一事一结账，严格报账程序，重大事项遵守“三重一大”制度，全年整体部门支出严格控制在年初预算范围之内。

（二）、项目支出

2019年项目支出772.41万元，其中一般公共服务支出51.05万元，节能环保支出10.23万元，城乡社区支出82.3万元，农林水支出628.83万元，全年绩效总目标和阶段性目标都已按计划完成，项目的开展有力地支持了农村基础设施建设，其项目整体经济效益、社会效益、生态效益都已逐步呈现，群众获得感和满意度明显提升，生态条件日趋完善，人居环境得到改善。

三、资产管理情况

本单位固定资产实行统一管理、统一调配，并按使用人建立了资产卡片管理台账，对固定资产实行统一采购、多人经办，年初根据各部门需求制定采购计划，实行多方询价、货比三家，按政府采购程序和有关规定加强采购手续。年底对财产物资进行清查、盘点，杜绝了国有资产的流失。

四、部门整体支出绩效情况

2020年，我乡部门整体支出绩效自评结果反映我乡2020年绩效目标完成较好，确保了政府的正常运行，在预算配置、预算执行、预算管理等方面较好的支持乡的中心工作，根据部门整体支出绩效评价指标体系，我乡2020年部门整体支出绩效自评99分。

五、存在的主要问题

（1）财源建设长期滞后，收入总量严重不足。经济基础薄弱，经济结构单一，财源建设滞后，经济增长乏力。农业商品转化率低，二、三产业发展缓慢，直接影响财政收入的增长。

（2）中央转移支付总量偏小，力度不够，对解决其财政问题来说是杯水车薪。

六、改进措施及建议

1、进一步细化预算编制工作，认真做好预算的编制，加强预算管理意识，严格预算执行。

2、进一步加强财务管理，严格财务审核，健全财务管理制度，规范单位财务行为，杜绝财务违规现象的发生。

3、进一步完善资产管理，严控三公经费。加强单位内部资产管理，严格编制采购预算和计划，杜绝资产流失，严把三公经费支出审核审批关，合理压缩三公经费支出。

4、进一步加强对财务人员的培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

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