2021年度

耒阳市坛下乡人民政府部门决算公开 

目录

第一部分 耒阳市坛下乡概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况

十一、政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明 

十三、2021年度预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件 

第一部分 

耒阳市坛下乡人民政府概况

一、 部门职责

（一）职能职责

根据《宪法》和《中华人民共和国地方各级人大和地方人民政府组织法》规定，乡党委、政府要通过组织群众、宣传群众、教育群众，服务群众，切实貫彻落实党和国家在农村的各项方针政策和法律法规，围绕农业、农村、农民搞好服务，全面履行和承担四项职能:一是促进经济发展，增加农民收入；二是强化公共服务，着力改善民生；三是加强社会管理，维护农村稳定；四是推进基层民主，促进农村和谐。

（二）机构设置

根据编办核定，本单位属于乡科级行政机关单位，内设3个服务中心以及6个职能股室。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。2020年本单位设六办三中心：（1）农业综合服务中心（2）社会事业综合服务中心（3）政务服务中心（4）党政综合办（5）基层党建工作办公室（6）经济发展办公室（7）社会事务办公室（8）自然资源和生态环境办公室（9）社会治安综合治理和应急管理办公室。

（二）决算单位构成。坛下乡人民政府2021年部门决算汇总公开单位构成包括：坛下乡人民政府2021年部门决算汇总公开单位1个，即坛下乡人民政府。

第二部分

部门决算表

详见附件：

2021年耒阳市坛下乡人民政府决算公开套表

第三部分

2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计1288.3万元。与2020年相比，减少252.96万元，减少19.63%，主要是因为厉行节约，节省开支。

二、收入决算情况说明

本年收入合计1087.53万元，其中：财政拨款收入1087.53万元，占100%；上级补助收入0万元，事业收入0万元，经营收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。

三、支出决算情况说明

本年支出合计1288.3万元，其中：基本支出806.21万元，占62.58%；项目支出482.09万元，占37.42%；上缴上级支出0万元，经营支出0万元，对附属单位补助支出0万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计1288.3万元，与2020年相比，减少252.96万元，减少19.63%，主要是因为厉行节约，节省开支。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出1288.3万元，占本年支出合计的100%，与2020年相比，财政拨款支出减少252.96万元，增长19.63%，主要是因为厉行节约，节省开支。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出1288.3万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出704.1万元，占54.65%；社会保障和就业（类）支出56.02万元，占4.35%；卫生健康（类）支出29.04万元，占2.25%；节能环保（类）支出17.01万元，占1.32%；城乡社区（类）支出11.26万元，占0.87%;农林水（类）支出420.05万元，占32.61%；住房保障（类）支出35.47万元，占2.75%；灾害防治及应急管理（类）支出15.44万元，占1.2%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算数为1288.3万元，支出决算数为1288.3万元，完成年初预算的100%，其中：

1、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为681.03万元，支出决算为681.03万元，完成年初预算的100%。

2、一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为2.15万元，支出决算为2.15万元，完成年初预算的100%.

3、一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）

年初预算为20.83万元，支出决算为20.83万元，完成年初预算的100%。

4、社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）基层政权建设和社区治理（项）。

年初预算为9万元，支出决算为9万元，完成年初预算的100%。

5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为47.02万元，支出决算为47.02万元，完成年初预算的100%。

6、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为26.86万元，支出决算为26.86万元，完成年初预算的100%。

7、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗（项）。

年初预算为2.18万元，支出决算为2.18万元，完成年初预算的100%。

8、节能环保支出（类）自然生态保护（款）农村环境保护（项）。

年初预算为17.01万元，支出决算为17.01万元，完成年初预算的100%。

9、城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施支出（项）。

 年初预算为10万元，支出决算为10万元，完成年初预算的100%。

10、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出 让收入安排的支出（项）。

 年初预算为1.26万元，支出决算为1.26万元，完成年初预算的100%。

11、农林水支出（类）农业农村（款）行政运行（项）。

年初预算为8.26万元，支出决算为8.26万元，完成年初预算的100%。

12、农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）。

年初预算为5.39万元，支出决算为5.39万元，完成年初预算的100%。

13、农林水支出（类）农业农村（款）农业生产发展（项）。

年初预算为22.19万元，支出决算为22.19万元，完成年初预算的100%。

14、农林水支出（类）农业农村（款）农村社会事业（项）。

年初预算为0.95万元，支出决算为0.95万元，完成年初预算的100%。

15、农林水支出（类）农业农村（款）农业资源保护修复与利用（项）。

年初预算为1.02万元，支出决算为1.02万元，完成年初预算的100%。

16、农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）。

年初预算为0.15万元，支出决算为0.15万元，完成年初预算的100%。

17、农林水支出（类）水利（款）江河湖库水系综合整治（项）。

年初预算为7.82万元，支出决算为7.82万元，完成年初预算的100%。

18、农林水支出（类）扶贫（款）生产发展（项）。

年初预算为78.63万元，支出决算为78.63万元，完成年初预算的100%。

19、农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）。

年初预算为5.9万元，支出决算为5.9万元，完成年初预算的100%。

20、农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）。

年初预算为269.75万元，支出决算为269.75万元，完成年初预算的100%。

21、农林水支出（类）农村综合改革（款）对村集体经济组织的补助（项）。

年初预算为20万元，支出决算为20万元，完成年初预算的100%。

22、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为35.47万元，支出决算为35.47万元，完成年初预算的100%。

23、灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）行政运行（项）。

年初预算为0.44万元，支出决算为0.44万元，完成年初预算的100%。

24、灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）安全监管（项）。

年初预算为15万元，支出决算为15万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出806.21万元，其中:人员经费585.52万元，占比72.63%。主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助；公用经费220.69万元，占比27.37%。主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出、赠与。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为10.55万元，支出决算为9.55万元，完成预算的100%，其中：

1、因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

2、公务接待费支出预算为3.43万元，支出决算为3.43万元，完成预算的100%，与上年相比减少0.98万元，减少22.22%,减少的主要原因是厉行节约，节省开支。

3、公务用车购置费及运行维护费支出预算为7.12万元，支出决算为6.12万元，完成预算的85.96%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，节省开支。与上年相比增加3.62万元，增长103.43%,增长的主要原因是公务车年限已久，发动机维修费增加。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算3.43万元，占35.92%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算6.12万元，占64.08%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元。

2、公务接待费支出决算为3.43万元，国内公务接待36批，接待175人（不包括陪同人员）。主要是党代会、组织考查、环境卫生巡查等发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为6.12万元，其中：公务用车购置费0万元，大和圩乡人民政府更新公务用车0辆。公务用车运行维护费6.12万元，主要是公务用车加油、维修支出，截止2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

     2021年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余1.26万元；支出1.26万元，其中基本支出0万元，项目支出1.26万元；年末结转和结余0万元。

九、机关运行经费支出说明

本部门2021年度机关运行经费支出220.69万元，比上年决算数增加18.94万元，增长9.38%。主要原因是：上级财政增加了乡镇运行经费及乡镇基本财力保障经费的预算调整。

十、一般性支出情况

2021年本部门开支会议费2.52万元，用于召开人大会、党代会等会议，人数223人，内容为人大例会等；开支培训费0.28万元。用于开展乡村两级乡村振兴专干培训。

十一、政府采购支出说明

本部门2021年度政府采购支出总额150万元，其中：政府采购货物支出68 万元、政府采购工程支出72万元、政府采购服务支出10万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、2021年度预算绩效情况的说明

（1）绩效管理评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021 年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目3个，共涉及资金104.54 万元，占一般公共预算项目支出总额的8.11%。组织对2021年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2021年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

组织对"粮食生产""专项扶贫资金""人居环境整治"等3个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出104.54万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，绩效目标全面完成,取得了一定经济和社会效益。单位财务制度健全,管理规范,得到有效执行。三公经费控制率在100%以下,未超预算。总之,通过加强预算财政资金效使用,行政效率得到提高,促进了各项工作顺得利开展。

（2）部门决算中项目绩效自评结果。

粮食生产项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为13.18万元，执行数为13.18万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：部门预算整体支出进度100%，在服务财政改革，保障村级的正常运转等方面发挥了积极作用，总体支出绩效良好。发现的主要问题及原因：一是部分项目预约束性不够；二是部分项目预算执行进度偏慢。下一步改进措施：一是细化预算编制，优化预算项目设置；二是强化预算约束，实行项目进度动态管理。

专项扶贫项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为78.63万元，执行数为78.63万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：部门预算整体支出进度100%，在服务财政改革，保障机关的正常运转等方面发挥了积极作用，总体支出绩效良好。发现的主要问题及原因：一是部分项目预约束性不够；二是部分项目预算执行进度偏慢。下一步改进措施：一是细化预算编制，优化预算项目设置；二是强化预算约束，实行项目进度动态管理。

人居环境整治项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为12.73万元，执行数为12.73万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：部门预算整体支出进度100%，在服务财政改革，保障机关的正常运转等方面发挥了积极作用，总体支出绩效良好。发现的主要问题及原因：一是部分项目预约束性不够；二是部分项目预算执行进度偏慢。下一步改进措施：一是细化预算编制，优化预算项目设置；二是强化预算约束，实行项目进度动态管理。

（3）部门评价项目绩效评价结果。

部门评价项目数量3个以内的，至少将1 个部门评价报告向社会公开；部门评价项目数量大于3 个的，至少将2 个部门评价报告向社会公开。报告框架可参考《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10 号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号）。

第四部分

名词解释

（一）财政拨款收入：是指市财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：是指部门取得的除“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

（七）结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

（八）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十）项目支出：：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：是指财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

（十三）机关运行经费：是指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用

第五部分

附件

2021年度部门整体支出绩效评价报告

为了切实做好2021年度部门整体支出绩效自评工作，提高财政资金使用效益，根据耒阳市财政局关于开展财政资金绩效自评工作的有关精神，结合实际，我们组织开展了绩效评价工作，经过对各项财务资料和统计数据的分析，对部门整体支出预算执行和管理的合法性、完整性、使用效益等方面进行了分析计算，总结，现将本单位2021年整体支出绩效评价结果报告如下：

一、部门概况

（一）、基本情况

坛下乡位于耒阳市境西北部，东南与哲桥镇相邻，西隔舂陵河与常宁市烟洲镇相望，北与大和圩乡接壤。总面积64平方公里，共有耕地25000亩，林地21500亩，水面养殖4000余亩，盛产稻谷、鸡、鸭、鱼、芝麻、红枣等。辖寨下仙、石坝墩、光华、一甲、天保、坛下、东升、金冲、和平等9个村，218个村民小组，共8056户居民，总人口28898人。

我单位属行政级单位，内设9个机关职能站所，全单位共有行政编制21个、全额事业编制 37个，聘用和临时工2人.实有全额在职人员58人。

（二）、主要职责

落实国家政策，严格依法行政，加强政策引导，制定发展规划，服务市场主体，营造发展环境，搞好市场监管，促进社会事业发展，发展地方经济，提供公共服务，维护社会稳定，执行本行政区域内的经济和社会发展计划、预算；管理本行政区域内农业农村、教育、科学文化、卫生体育事业和财政、民政、公安司法等行政工作。

（三）、部门整体支出总体情况

本单位2021年全年收入总计1288.3万元，全年完成实际支出1288.3万元，其中：基本支出806.21万元，项目支出482.09万元。

二、一般公共预算支出情况

（一）、基本支出

2020年部门整体支出806.21万元，其中基本支出585.52万元其中工资福利支出。

本单位2021年严格按照年初预算以及各级部门相关要求，严控经费支出，强化制度执行，降低行政成本。严格公务接待费、差旅费、会议费培训费申报审批程序，做到一事一审批，一事一结账，严格报账程序，重大事项遵守“三重一大”制度，全年整体部门支出严格控制在年初预算范围之内。

（二）、项目支出

2021年项目支出482.09万元，其中一般公共服务支出22.98万元，社会保障和就业支出9万元，节能环保支出17.01万元，城乡社区支出82.3万元，国有土地使用权出让收入安排的支出1.26万元，农林水支出406.4万元，灾害防治及应急管理支出15.44万元。全年绩效总目标和阶段性目标都已按计划完成，项目的开展有力地支持了农村基础设施建设，其项目整体经济效益、社会效益、生态效益都已逐步呈现，群众获得感和满意度明显提升，生态条件日趋完善，人居环境得到改善。

三、政府性基金预算支出情况

全年政府性基金预算支出1.26万元，其中上年结转1.26万元，本年政府性基金财政预算拨款收入0万元；政府性基金财政预算拨款支出0万元。

四、国有资本经营预算支出情况

本单位全年无国有资本经营预算支出。

五、社会保险基金预算支出情况

本单位全年无社会保险基金预算支出。

六、部门整体支出绩效情况

2021年，我乡部门整体支出绩效自评结果反映我乡2021年绩效目标完成较好，确保了政府的正常运行，在预算配置、预算执行、预算管理等方面较好的支持乡的中心工作，根据部门整体支出绩效评价指标体系，我乡2021年部门整体支出绩效自评98分。

七、存在的主要问题

（1）财源建设长期滞后，收入总量严重不足。经济基础薄弱，经济结构单一，财源建设滞后，经济增长乏力。农业商品转化率低，二、三产业发展缓慢，直接影响财政收入的增长。

（2）中央转移支付总量偏小，力度不够，对解决其财政问题来说是杯水车薪。

八、改进措施及建议

1、进一步细化预算编制工作，认真做好预算的编制，加强预算管理意识，严格预算执行。

2、进一步加强财务管理，严格财务审核，健全财务管理制度，规范单位财务行为，杜绝财务违规现象的发生。

3、进一步完善资产管理，严控三公经费。加强单位内部资产管理，严格编制采购预算和计划，杜绝资产流失，严把三公经费支出审核审批关，合理压缩三公经费支出。

4、进一步加强对财务人员的培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

九、其他需要说明的情况

无

坛下乡部门整体绩效评价表(2)

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