目录

第一部分耒阳市司法局概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款"三公"经费支出决算表

第三部分部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于预算绩效情况的说明

第四部分名词解释

第五部分 附件

第一部分

耒阳市司法局概况

部门职责

（一）承担全面依法治市重大问题的政策研究，协调有关方面提出全面依法治市中长期规划，负责有关重大决策部署督查工作，负责依法治市和法治政府建设考核工作。

（二）贯彻执行国家、省、衡阳市有关司法行政工作的方针政策和法律法规。编制全市司法行政系统中长期规划和年度计划并监督实施。

（三）指导全市规范性文件管理有关工作，承起市政府规范性文件送审稿的合法性审查工作。承办市政府及其部门规范性文件的登记工作。负责报送备案市政府规范性文件。负责市直部门和乡镇(街道)规范性文件备案审查工作。受理有关规范性文件违法的审查申请。组织开展规范性文件清理工作。承担市政府法律顾问工作，负责对市政府重大行政决策(含政府会议重大决策)进行合法性审查或论证说明。

（四）承担统筹推进法治政府建设的责任。指导监督市直各部门、各乡镇(街道)依法行政工作。负责综合协调行政执法，推进行政执法体制改革有关工作，推进严格规范公正文明执法。落实法治政府建设与责任落实督察工作。承办市政府作为申请人的有关行政复议事项。指导监督全市行政复议、行政应诉和行政赔偿工作，负责市政府及本局行政复议、行政应诉和行政赔偿案件办理工作。承办市政府有关民事及民事诉讼法律事务。

（五）承担统筹规划全市法治社会建设的责任、负责拟订法治宣传教育规划，组织实施普法宣传工作，组织对外法治宣传推动人民参与和促进法治建设:指导依法治理和法治创建工作。负责人民监督员选任管理工作。指导调解工作和人民陪审员选任管理工作，推进司法所建设。

（六）指导、管理社区矫正工作。指导刑满释放人员帮教安置工作。

（七）对社区戒毒和社区康复工作提供指导、支持和协助。

（八）负责拟定公共法律服务体系建设规划并指导实施，统筹和布局城乡、区域法律服务资源。指导监督管理律师、法律援助、司法鉴定、公证和基层法律服务工作。

（九）负责全市法治对外合作工作。承包市政府涉外协议等文件的法律审查工作。组织开展法治对外合作交流。承办涉港澳台的法律事务。

（十）负责本系统物资装备管理工作。指导监督本系统财务、装备、设施、场所等保障工作。

（十一）规划、协调、指导法治人才队伍建设相关工作。指导监督本系统队伍建设。负责本系统警务管理和警务督察工作。

（十二）负责本行业、领域的应急管理工作，对本行业、领域的安全生产工作实施监督管理。

（十三）完成市委、市政府交办的其他任务。

（十四）职能转变。承接湖南省赋予省直管县经济体制改革试点下放的部分经济社会管理权限，对承接的事项加强工作对接、健全工作机制，制定办事程序，确保被赋予的权限接管到位。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。耒阳市司法局单位内设机构包括：办公室、法治督察室、行政复议办公室、行政应诉股、行政执法协调监督股、文件与合同管理股、基层法治建设股、公共法律服务管理股（行政审批服务股）、装备财务保障股、政工室、社区矫正中心等股室。政府法制服务中心（副科级）、公证处、法律援助中心、30个司法所（副科级）。下辖惠湘、丹阳、教正、湘德4个律师事务所，经纬司法鉴定所及6个法律服务所。

（二）决算单位构成。耒阳市司法局2022年部门决算汇总公开单位构成包括：耒阳市司法局单位本级。

第二部分

部门决算表

第三部分

2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收入总计1945.76万元。与上年相比，增加315.37万元，增加19.34%，主要是因为本年度单位人员增加，基本支出增加。

2022年度支出总计1974.62万元。与上年相比，增加213.6万元，增加12.13%，主要是因为本年度单位人员增加，基本支出增加。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计1945.76万元，其中：财政拨款收入1945.76万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计1974.62万元，其中：基本支出1519.72万元，占76.96%；项目支出454.9万元，占23.04%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收入总计1945.76万元。与上年相比，增加315.37万元，增加19.34%，主要是因为本年度单位人员增加，基本支出增加。

2022年度财政拨款支出总计1974.62万元，与上年相比，增加213.6万元，增加12.13%，主要是因为本年度单位人员增加，基本支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2022年度财政拨款支出1974.62万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加213.6万元，增加12.13%，主要是因为本年度单位人员增加，基本支出增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2022年度财政拨款支出1974.62万元，主要用于以下方面：公共安全支出（类）支出1653.53万元，占83.74%;社会保障和就业支出（类）支出166.26万元，占8.42%;卫生健康支出（类）支出72.4万元，占3.67%;住房保障支出（类）支出82.43万元，占4.17%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2022年度财政拨款支出年初预算数为1658.65万元，支出决算数为1974.62万元，完成年初预算的119.05%，其中：

1、公共安全支出（类）司法（款）行政运行（项）。

年初预算为1052.98万元，支出决算为1244.49万元，完成年初预算的118.19%，决算数大于年初预算数的主要原因是：决算增加争资争项奖励、业务办案、装备经费项目预算支出。

2、公共安全支出（类）司法（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为51万元，支出决算为62.87万元，完成年初预算的123.27%，决算数大于年初预算数的主要原因是：决算增加法律援助项目支出和年初结余支出。

3、公共安全支出（类）司法（款）公共法律服务（项）。

年初预算为10万元，支出决算为9.86万元，完成年初预算的98.6%，决算数小于年初预算数的主要原因是：基本完成年初预算支出。

4、公共安全支出（类）司法（款）社区矫正（项）。

年初预算为100万元，支出决算为124.87万元，完成年初预算的124.87%，决算数大于年初预算数的主要原因是：决算增加政府购买社区矫正社会服务项目经费支出。

5、公共安全支出（类）司法（款）法治建设（项）。

年初预算为112万元，支出决算为115.54万元，完成年初预算的103.16%，决算数大于年初预算数的主要原因是：决算增加司法办案业务经费（行政诉讼）项目支出。

6、公共安全支出（类）司法（款）事业运行（项）。

年初预算为6.49万元，支出决算为4.78万元，完成年初预算的73.65%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员变动工资支出变动。

7、公共安全支出（类）司法（款）基层司法业务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为25万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初结余项目经费。

8、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为113.36万元，支出决算为112.61万元，完成年初预算的99.34%，决算数小于年初预算数的主要原因是：基本完成年初预算支出。

9、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。

年初预算为0万元，支出决算为53.65万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：死亡抚恤金为本年度新增预算支出。

10、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政事业单位医疗、  （项）。

年初预算为61.64万元，支出决算为62.97万元，完成年初预算的102.16%，决算数大于年初预算数的主要原因是：完成年初预算支出。

11、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）。

年初预算为6.8万元，支出决算为9.43万元，完成年初预算的138.68%，决算数大于年初预算数的主要原因是：决算新增人员部分医疗计入其他。

12、住房保障支出（类）住房保障支出（款）住房保障支出（项）。

年初预算为81.38万元，支出决算为82.43万元，完成年初预算的101.29%，决算数大于年初预算数的主要原因是：完成年初预算支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度财政拨款基本支出1519.72万元，其中：

人员经费1237.54万元，占基本支出的81.43%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助。

公用经费282.18万元，占基本支出的18.57%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）"三公"经费财政拨款支出决算总体情况说明

"三公"经费财政拨款支出预算为24万元，支出决算为21.14万元，完成预算的88.08%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

公务接待费支出预算为7.5万元，支出决算为1.46万元，完成预算的19.47%，决算数小于预算数的主要原因是严格支出，减少接待支出，与上年相比减少0.16万元，减少23.86%,减少的主要原因是节俭开支减少招待支出。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

公务用车运行维护费支出预算为16.5万元，支出决算为19.68万元，完成预算的119.27%。决算数大于预算数的主要原因是车增加了一辆警车，车辆使用费用增加，车辆还未支付款项未入账，已经在使用，与上年相比增加3.65万元，增加22.78%，增加的主要原因增加了一辆警车，车辆使用费用增加，车辆还未支付款项未入账，已经在使用。

（二）"三公"经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年度"三公"经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1.46万元，占6.91%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算19.68万元，占93.09%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为1.46万元，全年共接待来访团组35个、来宾280人次，主要是日常工作发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为19.68万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费19.68万元，截止2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为12辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

    2022年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2022年度机关运行经费支出282.18万元，比年初预算数减少0.42 万元，降低0.15%。主要原因是：节俭开支减少公用经费支出。

十、一般性支出情况说明

2022年本部门开支会议费0.12万元，用于召开法制建设工作会议等，人数104人，内容为法制建设工作、积极做好行政诉讼工作；开支培训费1.47万元，用于法治建设工作培训，共计培训6800余人，内容为开展《民法典》大型宣讲、宣传活动，共开展大型专题讲座15次，参与群众2300余人；在全市范围开展"农村法治宣传月"法治宣传活动。共开展大型宣传活动35次，参与群众4500余人；无举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2022年度政府采购支出总额269.95万元，其中：政府采购货物支出23.3万元、政府采购工程支出25万元、政府采购服务支出221.65万元。授予中小企业合同金额269.95万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额269.95万元，占政府采购支出总额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本单位共有车辆12辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车12辆，其他用车主要是日常警务工作用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2022年度预算绩效情况的说明

（一）部门整体支出绩效情况

本单位2022年决算总支出1974.62万元，绩效目标完成119.05%。

基本支出总额1519.72万元，绩效目标完成114.9%，其中：工资福利支出1237.54万元，绩效目标完成121.59%，商品和服务支出282.17万元，绩效目标完成99.85%。主要是为保障部门正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费。项目支出454.89万元，绩效目标完成135.38%，其中：业务办案、装备经费项目支出为52.31万元。完成年初预算100%。合理规范运用业务办案、装备经费，保障司法行政工作有效运行。社区矫正项目支出124.87万元，完成年初预算100%。紧紧围绕全市政治稳定和治安秩序的持续平稳，大力强化社区矫正监管安全，扎实推进社区矫正各项工作，进一步提高公众安全感。严把调查评估"入口"关，严格请销假制度，组织全市社区服刑人员学习了"疫情防疫知识"及"扫黑除恶"专项斗争的系列知识，并进行公益劳动和爱国主义教育。坚持进行家访和心理辅导，提高服刑对象的道德品质，改变服刑对象的不良习性，端正服刑对象的行为态度。完善管理制度，公证改革继续前行；加大监管力度，确保在矫人员不脱管。全市无脱、漏管及重新犯罪现象。法治建设项目支出115.54万元，完成年初预算100%。通过行政机关依法纠正违法或不当的行政行为，实现保护公民、法人和其他组织的合法权益，保障和监督行政机关依法行使职权的目的，充分发挥行政复议在解决行政争议、建设法治政府、构建和谐社会中的积极作用。积极做好行政诉讼工作，积极参与重大事件处理，努力做到不该败诉的要坚决打赢，高质量完成当年政府行政诉讼案件。法律援助项目支出64.5万元，完成年初预算100%。通过法律援助工作，帮助社会弱势群体应用法律手段切实维护人民群众的合法利益，使帮扶对象感受到法律的公正、政府的关怀、社会的温暖，让老百姓活得更有尊严。乡村"法律明白人"项目支出9.86万元，完成年初预算98.6%。加强对全市乡村"法律明白人"培养工作的指导、督查，充分发挥乡村"法律明白人"在宣传政策法规、引导法律服务、化解矛盾纠纷、参与社会治理中的示范引领作用。本部门2022年财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核等工作都按照制度及规定要求认真按时顺利完成。加强和规范内部控制，强化廉政风险防控机制建设，加强重大项目资金管理，规范内部控制制度，健全科学、民主、依法议事决策机制，根据有关规定，结合我单位实际情况制定了会计机构管理制度。单位按照国家有关法律法规和单位各项规章制度开展工作。

（二）存在的问题及原因分析

部分项目资金预算执行率偏低，主要是资金到位时间较晚，导致支付不及时。需进一步加大预算执行力度，及时跟进预算资金到位情况，合理安排支出进度，更有效地运用财政资金实现工作目标。

第四部分

名词解释

（一）财政拨款收入：是指市财政当年拨付的资金。
（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
（四）其他收入：是指部门取得的除"财政拨款"、"事业收入"、"经营收入"等以外的收入。
（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的"财政拨款收入"、"事业收入"、"经营收入"、"其他收入"不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
（六）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
（七）结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
（八）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
（十）项目支出：：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
（十二）"三公"经费：是指财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
（十三）机关运行经费：是指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分

附件

2022年部门决算套表

附件1.2022年部门整体支出绩效评价报告（耒阳市司法局）

附件2.2022年部门整体绩效评价表（1）

附件下载：