目录

第一部分 耒阳市库区移民事务中心单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

 

 

 

 

第一部分

 

耒阳市库区移民事务中心单位概况

一、 部门职责

（一）贯彻执行库区移民、水利经济工作的方针政策和法律法规，协助拟订相关工作规划和计划，并参与组织实施。

（二）协助编制全市大中型水库移民安置规划、移民后期扶持规划，为审核和报批工作提供技术支撑。承担全市库区移民信息系统的建设、维护、管理和相关综合统计工作。

（三）负责全市大中型水库移民安置和后期扶持的日常管理服务工作，承担大中型水库移民安置工作阶段验收和竣工验收的事务性工作。

（四）协助拟订全市水库移民资金年度安排计划，并组织实施。承担全市水库移民资金内部审计、稽查、绩效评价等事务性工作。承担全市水库移民后期扶持政策实施情况监测评估工作，提出专项经费补助方案。

（五)负责水库移民信访维稳工作。

（六）组织协调水库移民培训事务、产业发展、综合治理、脱贫攻坚相关事务性工作。协助有关部门推动水库移民对口帮扶工作。

（七）协助拟订全市水利经济发展战略、中长期发展规划，并组织实施。

（八）协助拟订全市水利经济投资项目计划，承担水利经济项目投资的事务性工作。协助管理水利国有资产、股权及收益。承担全市水利经济资产运营及收益监管的事务性工作。

（九）负责全市水利风景区建设与管理的事务性工作。承担全市水利旅游服务业、水利建筑服务业、水利种植与养殖业等综合经营管理的事务性工作。

  （十）承担全市水利经济目标管理考核、水利经济管理培训、水利经济统计等事务性工作。

（十一）完成市水利局交办的其他任务。

 

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。耒阳市库区移民事务中心单位内设机构包括：综合股、财务股、后期扶持股、工程股、水利综合事业股。另有东、南、西、北四个移民服务站。

 

（二）决算单位构成。耒阳市库区移民事务中心单位2022年部门决算汇总公开单位构成包括：耒阳市库区移民事务中心单位本级

 

 

 

 

第二部分

 

部门决算表（见附表）

附件：决算表

第三部分

 

2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计5159.99万元。与上年相比，减少1742.37万元，减少33.77%，主要是因为2021年结转了2020年资金2749.9万元，当年也逐步消化往年结转资金。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计4510.44万元，其中：财政拨款收入4510.44万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计5159.99万元，其中：基本支出518.66万元，占10.05%；项目支出4641.33万元，占89.95%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2022年度财政拨款收、支总计5159.99万元。与上年相比，减少1742.37万元，减少33.77%，主要是因为2021年结转了2020年资金2749.9万元，当年也逐步消化往年结转资金。

。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2022年度财政拨款支出5159.99万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加897.8万元，增加17.4%，主要是因为当年在逐步消化往年结转资金。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2022年度财政拨款支出5159.99万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出3975.67万元，占77.05%，卫生健康（类）支出20.62万元，占0.4%，农林水（类）支出1098.33万元，占21.29%，住房保障（类）支出24.37万元，占0.47%，粮油物资储备（类）支出41万元，占0.79%.

（三）财政拨款支出决算具体情况

2022年度财政拨款支出年初预算数为5165.84万元，支出决算数为5159.99万元，完成年初预算的99.89%，其中：

1、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为36.72万元，支出决算为36.72万元，完成年初预算的100%。

2、社会保障和就业支出（类）大中型水库移民后期扶持基金支出（款）移民补助（项）。

年初预算为2618.6万元，支出决算为2774.89万元，完成年初预算的105.97%。决算数大于年初预算数的主要原因是：支付了上年度结转资金。

3、社会保障和就业支出（类）大中型水库移民后期扶持基金支出（款） 基础设施建设和经济发展（项）。

年初预算为738.07万元，支出决算为1164.06万元，完成年初预算的157.72%。决算数大于年初预算数的主要原因是：支付了上年度结转资金。

4、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为18.57万元，支出决算为18.57万元，完成年初预算的100%。

5、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）。

年初预算为2.05万元，支出决算为2.05万元，完成年初预算的100%。

6、农林水支出（类）水利（款）  行政运行（项）。

年初预算为426.76万元，支出决算为426.76万元，完成年初预算的100%。

7、农林水支出（类）水利（款）大中型水库移民后期扶持专项支出（项）。

年初预算为1082.94万元，支出决算为647.19万元，完成年初预算的59.76%。决算数小于年初预算数的主要原因是：上年度结转指标还未用完，往年工程款还有未支付的。

8、农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项）。

年初预算为15.47万元，支出决算为15.47万元，完成年初预算的100%。

9、农林水支出（类）大中型水库库区基金安排的支出（款）其他大中型水库库区基金支出（项）。

年初预算为8.9万元，支出决算为8.9万元，完成年初预算的100%。

10、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为24.37万元，支出决算为24.37万元，完成年初预算的100%。

11、粮油物资储备支出（类）粮油物资事务（款）其他粮油物资事务支出（项）。

年初预算为5万元，支出决算为41万元，完成年初预算的820%。决算数大于年初预算数的主要原因是：支付了上年度结转资金。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度财政拨款基本支出518.66万元，其中：人员经费487.27万元，占基本支出的93.95%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费；公用经费31.39万元，占基本支出的6.15%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、物业管理费。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明（注意：三公经费情况说明，往年为一般公共预算财政拨款口径，今年为财政拨款口径）

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为0.45万元，支出决算为0.45万元，完成预算的100%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

公务接待费支出预算为0.45万元，支出决算为0.45万元，完成预算的100%。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.45万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次.

2、公务接待费支出决算为0.45万元，全年共接待来访团组3个、来宾38人次，主要是监督监测发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，0单位本级或某二级机构）更新公务用车0辆，截止2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

     2022年度政府性基金预算财政拨款收入3356.68万元；年初结转和结余591.17万元；支出3947.85万元，其中基本支出0万元，项目支出3947.85万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：

1、社会保障和就业支出（类）大中型水库移民后期扶持基金支出（款）移民补助（项）。

年初预算为2618.6万元，支出决算为2774.89万元，完成年初预算的105.97%。决算数大于年初预算数的主要原因是：支付了上年度结转资金。

2、社会保障和就业支出（类）大中型水库移民后期扶持基金支出（款） 基础设施建设和经济发展（项）。

年初预算为738.07万元，支出决算为1164.06万元，完成年初预算的157.72%。决算数大于年初预算数的主要原因是：支付了上年度结转资金。

3、农林水支出（类）大中型水库库区基金安排的支出（款）其他大中型水库库区基金支出（项）。

年初预算为8.9万元，支出决算为8.9万元，完成年初预算的100%。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2022年度机关运行经费支出31.39万元，比上年决算数减少0.01 万元，降低0.03%，跟上年度决算支出差别很小。

十、一般性支出情况说明

2022年年本部门开支会议费0万元，人数0人；开支培训费0万元，人数0人。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2022年度政府采购支出总额16.7万元，其中：政府采购货物支出16.7 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2022年度预算绩效情况的说明

（一）部门整体支出绩效情况

根据预算绩效管理要求，我中心对部门整体支出绩效开展了自评，涉及资金 5159.99万元，自评覆盖率 100%。2022年部门整体支出5159.99 万元，其中基本支出518.66 万元（工资福利支出487.27 万元、商品和服务支出31.39万元、资本性支出0万元、对个人和家庭的补助 0 万元）。三公经费支出0.45万元，其中公务接待费0.45万元，2022年项目支出 4641.33万元，其中社会保障支出3938.95 万元，农林水支出1164.06万元，粮油物资储备支出41万元。绩效自评结果反映我中心 2022年绩效目标完成较好，全年绩效总目标和阶段性目标都已按计划完成，项目的开展有力地支持了农村基础设施建设，其项目整体经济效益、社会效益、生态效益都已逐步呈现，群众获得感和满意度明显提升，生态条件日趋完善，人居环境得到改善。耒阳市库区和移民安置区水、电、路等基础设施建设比较完善，移民群众“最后一公里”、“最后一步路”的问题得到有效解决；通过积极扶持移民产业，县移民局正在全力打造 “一库一品”产业格局，产业辐射带动移民增收的作用有所显现；移民培训工作比较扎实，服务性、实用性有所加强；整村推进美丽移民家园建设试点工作正在推进；移民干部工作热情高，深入一线服务移民，移民对县移民局干部评价高，库区和移民安置区大局稳定。，

（二）存在的问题及原因分析

1、预算编制的口径与实际执行出现误差。按照现行的预算编制原则，人员经费和日常公用经费都是按照上年度12月份的工资表反映的人数安排，而实际执行中单位工作人员往往有变动或流动。

 

2、预算编制的分类和实行执行出现脱节。预算编制的功能分类与经济分类不够细化，而实际支出中的情况更加多元化和明细化，出现了分类不一致的情况。

 

3、部门整体支出不能很好的对比支出与成果，投入与产出效果，进而很难有针对性的发现问题，分析问题，提出解决方案。 

 

下一步改进措施

 

1、强化内务管理，强化收支管理、票证和账户管理、做到越来越规范化、制度化，按规章制度办事。 

2、内强规范，外强监督，规范对财政资金的管理，包括移民的补助性资金以及项目资金，做到不定期对补助性资金的发放进行抽查巡查，对项目资金从申报立项、项目建设过程中、项目竣工验收进行巡查监督。

 

 

第四部分

 

名词解释

（一）财政拨款收入：是指市财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：是指部门取得的除“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

（七）结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

（八）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十）项目支出：：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：是指财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

（十三）机关运行经费：是指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用

第五部分

整体支出绩效评价报告

（耒阳市库区移民事务中心）

 

一、评价依据

（一） 2022年度中央水库移民扶持基金绩效目标。

（二）《中华人民共和国预算法》等国家相关法律、法规和规章制度；财政部、水利部等发布的相关政策和管理制度；水利行业标准及技术规范；省财政厅、省水库移民管理机构发布的相关政策和管理制度等。

（三）相关规划、实施方案，项目可行性研究报告、初步设计等批复文件，项目建设管理有关资料和数据等。

（四）省财政厅 2022年度中央水库移民扶持基金预算下达文件（湘财农指〔2021〕94 号、湘财农指〔2021〕88 号、湘财农指〔2022〕34 号、湘财农指〔2022〕35 号、湘财农指〔2022〕 18号）、湘财预【2021】300号，市州、县市区财政部门分解下达预算文件和有关财务会计资料。

 

二、项目单位基本情况

 

（一）水库移民基本情况

耒阳市有太平水库、关王塘水库、凉水冲水库、白渔潭水库、遥田电站、耒中电站、上堡电站、欧阳海灌区、亲仁电站、土谷塘航电枢纽等10座大中型水库移民，涉及全市30个乡镇267个行政村，共登记后扶移民人口 42274人。

 

（二）移民机构设置情况

根据《关于印发<耒阳市库区移民事务中心机构编制方案>的通知》，将耒阳市移民开发局承担的行政职能划入耒阳市水利局，将耒阳市移民开发局改为“耒阳市库区移民事务中心”，调整为耒阳市水利局所属副科级公益一类事业单位，主要负责水库库区移民和水利经济等事务性工作。下设综合股、财务股、后期扶持股、工程股、水利综合事业股共5个股室。辖市东乡、南乡、西乡、北乡移民服务站4个站。全局设全额事业拨款编制39名，设主任1名，副主任3名，股长5名。现共有51人。其中全额事业编制39人，自收自支编11人，差额事业编制1人。

 

 

三、一般公共预算支出情况

 

（一）基本支出情况

基本支出年初预算金额518.7万元，实际完成518.7万元，完成率100%。基本支出中人员经费支出487.3万元，公用经费支出31.4万元。

（二）项目支出情况

2022年专项资金年初预算数4641.33万元，实际支出4641.33万元，其中直补资金1633.2万元，项目资金支出3008.13万元，其中移民培训拨款128.22万元，生产开发基础设施配套工程项目支出2879.91万元。  

四、年度计划及执行情况

1、享受直补资金的移民情况

耒阳市后扶直补实行人口动态直补到人方式，县财政在15个工作日以银行“一卡通”方式发放。2022年核减人数309人。

2、移民直补资金使用和发放情况

根据湖南省财政厅关于拨付2021年各季度大中型水库移民后期扶持资金文件（湘财农指[2020]91号），下达耒阳市2022年度后扶基金直补资金1633.08万元，2022年4月20日耒阳市移民局根据核定的人数和资金拨付到耒阳市财政涉农专户。

3、移民项目计划实施与管理情况

生产开发基础设施配套工程项目320个，项目计划资金2002.72万元。已完成项目320个；拨付项目资金2002.72万元，项目完成率为100%，项目资金拨付率为100%。

4移民培训

今年，我中心培训计划任务670人，其中实用技术398人，就业技能和中长期职业教育272人，为更好完成年度培训任务，我中心加大宣传力度，采用进村组张贴公告、发送传单的方式进行全面宣传，张贴公告700余份，发放宣传单4000余份。

截止10月12日，完成实用技术400人，其中花椒栽培技术（2期132人），油茶提质增效培训（2期130人），香榧提质增效培训（1期68人），杨梅提质增效（1期70人）。

就业技能和中长期职业教育共完成300人，其中质检员培训（2个班70人），仪表仪器维修工（2个班60人），育婴员培训（1个班30人），酒店服务管理培训（1个班30人），抖音带货培训（1个班30人），中长期职教育核实登记80人。超额完成年度培训任务。

六、综合评价及评价结论

通过资金直补发放，移民产业转型升级项目带动，移民美丽家园建设，移民实用技术培训等，让移民群众达到同步发展，收入增加、经济发展、基本稳定。通过一系列基础设施项目建设，库区内生产生活基础设施条件进一步改善，对农村社会稳定和各项社会事业的进步有着积极的意义。通过农业基础设施、生产开发、美丽家园基础设施及人居环境建设项目的实施，直接或间接地影响项目区的生态环境，对生态环境的可持续发展起到了积极的促进作用。

绩效评价组通过听、查、看、问、谈和重点抽查的方式对项目决策、项目管理、项目产出和项目绩效等方面进行了评价，综合评分 98  分.

七、下一步后期扶持工作意见和建议

根据耒阳市后期扶持工作实施管理的实际情况来看，存在如下问题：

1、库区和移民安置区土地资源欠缺，农田水利设施陈旧、老化。

2、基础设施建设底子薄弱，阻碍了经济发展。

3、劳动力转移就业比较困难。

4、产业开发规模不大，特色单一。

5、地方财政紧张，资金拨付缓慢。

要坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大精神，牢固树立新发展理念，落实调质量发展要求，以实施乡村振兴战略为抓手，以“十四五”规划大纲为指引，聚集移民发展的突出问题和薄弱环节，满足移民群众对美好生活的更高需求，紧紧围绕“补短板、促升级、增后劲、惠民生”，采取得力举措，精准发力，促进移民产业升级发展、改善生态环境、提升基础设施水平、完善基本公共服务、倡树文明新风、创新社会治理、使移民生活水平不买提高，达到当地农村平均水平。积极向市委市政府汇报，加强与财政沟通，及时拨付移民项目资金。

 附件：

耒财绩〔2023〕6号附件 部门整体绩效评价表_75319耒财绩〔2023〕6号附件 部门整体绩效评价表

附件下载：