关于2018年财政预算调整情况的报告

耒阳市财政局

（2018年12月24日）

 

主任、各位副主任、各位委员：

我受市人民政府委托，报告2018年财政预算调整情况，请予审议。

一、预算调整的主要原因

2018年，在预算执行过程中，因预算编制时间的差异、上级政府的要求、地方政府债券的新增、做实财政收支等原因，需对我市一般公共预算、政府性基金预算作出调整。

1、法律法规有规定。根据《预算法》第六十七条规定，“在预算执行过程中出现下列情况之一的，应当进行预算调整：（1）需要增加或者减少预算总支出的；（2）需要调入预算稳定调节基金的；（3）需要调减预算安排的重点支出数额的；（4）需要增加举借债务数额的。”

2、上级部门有要求。省委、省政府对我市财政运行情况高度关注，要求我市今年做实财政收支，压减往来挂账。根据上级安排压缩财政预算本级支出规模。

3、本级实际有需要。今年以来，我市财政收支矛盾较为突出，造成支付存在一定程度的压力，为确保人员、运转、基本民生经费的需要，需大幅压减其他本级支出。

4、上级下达资金有变动。一是今年省财政下达我市地方政府新增债券额度5.05亿元（其中一般债券1.6亿元，土地储备专项债券3.45亿元），按照相关文件精神，需对应调整一般公共预算及政府性基金预算收支。二是根据上级转移支付的变化情况，需增列调整相关科目。

二、 预算调整的原则

1、做实收入的原则。一般公共预算收入和政府性基金收入预计完成数与年初预算相比，需进一步挤压收入水分。

2、压减支出的原则。此次预算调整以调减一般公共预算收入和调减本级支出为原则。

3、优先“三保”的原则。进一步调整支出结构，全力“保工资、保运转、保基本民生”，其他支出尽量压缩。

三、上级转移支付情况

1、一般公共预算转移支付。2018年前三季度，上级下达给我市一般性转移支付247204万元（其中具有专项性质的一般性转移支付140552万元），专项转移支付96178万元，共343382万元。其中：年初提前下达给我市一般性转移支付156682万元（其中具有专项性质的一般性转移支付53521万元），专项转移支付46058万元，共202740万元，已列入年初支出预算。年中新增下达我市一般性转移支付90522万元（其中具有专项性质的一般性转移87031万元），专项转移支付50120万元，共140642万元，按上级要求增列相关科目。

2、政府性基金预算转移支付。2018年前三季度，上级下达给我市政府性基金转移支付6392万元，其中：年初提前下达我市基金专项转移支付3405万元，已列入年初支出预算。年中新增下达我市基金专项转移支付2987万元，按上级要求增列相关科目。

四、预算调整方案

（一）一般公共预算调整方案

1、收入调整情况。2018年，我市一般公共预算年初预期收入完成232500万元。预算执行过程中，根据实际情况及衡阳市的要求，拟将我市收入任务从年初预算的232500万元调整为226800万元，调减5700万元，全部为调减非税收入。

2、支出调整情况。

（1）调减情况：2018年，我市一般公共预算年初安排本级支出343481万元。根据收入减少等情况，拟调减本级支出18646万元。

（2）调增情况：

①调增本级支出6994万元。主要有环卫工人工资等经费2367万元、健康扶贫经费1489万元、纪委办案经费340万元、重度残疾人居民医保经费64万元、改革后退休人员正式待遇经费920万元、应急经费500万元、村干部基本报酬提标1314万元。

本级支出增减调整后，净调减11652万元。

②根据上级资金情况，调增支出14050万元。一是调增地方政府新增债券对应安排支出14000万元；二是调增省级补助收入安排支出50万元。

3、调整支出后收支平衡测算情况。本级收入预计完成数146657万元，上级补助收入356311万元（返还性收入12929万元、一般性转移支付247204万元、专项转移支付收入96178万元），地方政府新增债券收入16000万元，上年结余1102万元，调入资金72656万元，收入合计592726万元。一般公共预算支出预计完成592726万元，其中本级预算安排支出331829万元；上级转移支付支出236730万元（其中专项性质的一般性转移支付支出140552万元、专项转移支付支出96178万元）；新增地方政府一般债券指定用途需要安排支出14000万元；上年结余需要安排支出50万元；上解上级支出10117万元。收支相抵，结余为零。

（二）政府性基金预算调整方案

1、收入增减情况。2018年，我市政府性基金预算收入一增一减。一是年初预算收入预期完成228000万元，预算执行过程中，全年收入预计完成172332万元，比年初预算减少55668万元。二是今年8月份，收到上级下达的土地储备专项债券收入34500万元，增加收入34500万元。

2、支出调整情况。

（1）调减情况。我市政府性基金年初预算安排本级支出168500万元。根据收入增减情况，拟调减本级支出63493万元，加上置换到公共预算中的基金支出5831万元，共计调减69324万元。

（2）调增情况。今年收到的土地储备专项债券收入34500万元，按照上级文件要求，调增政府性基金预算土地储备项目支出34500万元。

3、调整支出后收支平衡情况。全年预计收入完成216337万元，其中本级收入预计完成172332万元，上级补助收入6392万元、专项债券收入34500万元，上年结余3113万元。全年支出预计完成143181万元，加上上解上级支出500万元以及调出到一般公共预算资金72656万元，政府性基金支出合计为216337万元。收支相抵，结余为零。

主任、各位副主任、各位委员，今年我市的财政形势非常严峻、收支矛盾异常突出。但我们相信，有市委的坚强领导，有市人大、市政协的大力支持与监督，有全市上下的共同努力，我市财政形势将会逐步向好转变。财政部门也将继续努力，开源节流，保障工资、运转、基本民生支出的需要，为我市经济社会又好又快发展贡献力量。

谢谢大家！

 

 

 

 

附件下载：