市十六届人大三次会议文件（22）

——在耒阳市第十六届人民代表大会第三次会议上

耒阳市财政局

（2014年1月15日）

各位代表：

我受市人民政府委托，向大会报告2013年财政预算执行情况和2014年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和列席人员提出宝贵意见。

一、2013年财政预算执行情况

2013年，全市公共财政总收入完成202207万元，为年初预算的74.64%，比上年（下同）减少33339万元，下降14.15%。其中：上划中央收入43866万元，为年初预算的51.96%，减少23264万元，下降34.66%；上划省级收入11754万元，为年初预算的61.23%，减少3144万元，下降21.10%；本级收入完成146587万元，为年初预算的87.63%，减少6931万元，下降4.51%。本级收入具体完成情况是：增值税7810万元，减少4068万元，下降34.25%；营业税改征增值税201万元；营业税19105万元，减少1121万元，下降5.54%；企业所得税3674万元，减少2803万元，下降43.28%；个人所得税2089万元，减少493万元，下降19.09%；资源税736万元，减少205万元，下降21.79%；城市维护建设税4354万元，减少590万元，下降11.93 %；房产税1459万元，减少323万元，下降18.13%；印花税568万元，减少70万元，下降10.97%；城镇土地使用税1736万元，减少262万元，下降13.11%；土地增值税8987万元，增加1647万元，增长22.44%；车船税661万元，增加93万元，增长16.37%；耕地占用税19367万元，增加12297万元，增长173.93%；契税9955万元，增加3855万元，增长63.20%；烟叶税1088万元，减少412万元，下降27.47%；专项收入5024万元，减少462万元，下降8.42%；行政事业性收费11983万元，减少729万元，下降5.73%；罚没收入4499万元，减少399万元，下降8.15%；国有资源有偿使用收入14373万元，增加12875万元，增长859.48%；其他收入28918万元，减少25962万元，下降47.31%。

2013年，全市公共财政预算支出405306万元，比上年增加23406万元，增长6.13%，各项支出的具体情况是：1、一般公共服务34954万元，增加5126万元，增长17.19%。2、国防支出181万元，增加63万元，增长53.39%。3、公共安全20275万元，增加2391万元，增长13.37%。4、教育支出79706万元，减少5064万元，下降5.97%。5、科学技术2634万元，增加553万元，增长26.57%。6、文化体育与传媒4153万元，增加649万元，增长18.52%。7、社会保障和就业67325万元，增加9016万元，增长15.46%。8、医疗卫生59099万元，增加1142万元，增长1.97%。9、节能环保10453万元，增加977万元，增长10.31%。10、城乡社区事务17324万元，增加3210万元，增长22.74 %。11、农林水事务56653万元，减少1383万元，下降2.38 %。12、交通运输19743万元，增加10174万元，增长106.32%。13、资源勘探电力信息等事务5654万元，减少9761万元，下降63.32%。14、商业服务业等事务6180万元，减少981万元，下降13.70%。15、金融监管等事务396万元，增加187万元，增长89.47%。16、国土资源气象等事务5043万元，减少465万元，下降8.44%。17、住房保障支出12623万元，增加6853万元，增长118.77%。18、粮油物资储备事务1954万元，增加189万元，增长10.71 %。19、债务付息支出452万元。20、其他支出504万元，增加78万元，增长18.31%。

2013年，财政预算执行初步结果是：本级收入146587万元，上级补助收入247500万元，地方政府债券转贷收入7600万元，调入资金420万元，上年结余13844万元，收入总计415951万元。全市公共财政预算支出405306万元，上解上级支出7000万元，调出资金653万元，地方政府债券还本支出2940万元，支出总计415899万元。收支相抵，预算结余52万元（需要说明的是，2013年上级补助收入及支出完成数是预计数字，待决算完成后，相关数字会有些变化）。

2013年，面对经济增长放缓，煤矿整治整合，减收因素较多的困难局面，财政部门积极有为，攻坚克难，挖潜堵漏，深化改革，厉行节约，全力支持全市经济社会稳定发展，为全市各项工作企稳向上发挥了积极作用。回顾过去一年的工作，我们主要抓了以下几点：

（一）致力搞活经济，增强发展后劲。积极发挥职能作用，夯实经济发展基础。一是归集国有资产做大融资平台。在市委、市政府的有力支持下，财政部门将首批23家行政事业单位的资产顺利归集到位。通过将归集的资产注入城建投、开发区等融资平台下，迅速做大了平台的资产规模，为平台融资打下了坚实的基础。二是建立煤炭产业种子资金。与中信银行共同成立1.5亿元的煤炭产业种子基金，实际授信额度7.5亿元。通过与银行合作，为煤矿提供急需资金，使全市的煤矿复工复产有了坚强的保障。三是创新支持油茶产业发展方式。通过政府引导和市场运作相结合，发挥财政资金的引子作用，整合金融、民间资金，加快油茶农业产业化步伐，推动市域经济转型。

（二）合力挖潜堵漏，增加财税收入。坚持部门联动，齐抓共管，形成公平合理的纳税环境。一是规范房地产“一费制”征收。从2013年5月1日起，将规划、房产、建设、人防等建设项目收入全部纳入房地产“一费制”范围，方便群众缴费，全市“一费制”实现收入10559万元，增加6893万元，增长195.99%。二是强力推进房地产税收清理工作。通过调查摸底，全市隐形房地产开发面积514万平方米，目前已顺利启动了缴费办证工作，为房地产有序开发，实现公平竞争创造了良好条件。三是认真做好耒河河道采沙权拍卖工作。通过精心组织，耒河河道采沙权实现拍卖价款30980万元，使国有资源有偿使用收入效益最大化。四是积极抓好城区三产税收清理。通过阳光定税，依法征管，城区三产税收完成18848万元，增收5000万元。

（三）着力改善民生，提高保障能力。坚持有保有压，优先解决人民群众最关心、最直接、最现实的问题。一是确保基本支出的需要。再次提高干部职工的待遇，对公务员（参照公务员管理人员）的津补贴每人每月提高200元，对事业单位全额编人员的绩效工资每人每月提高300元。确保了政权机关的正常运转，确保了全市安全生产支出的需要。二是支持全市抗旱救灾。千方百计挤出1000万元抗旱救灾专项资金，并积极与省财政厅沟通，及时对灾民进行理赔，全市共支付救灾理赔款1825万元，有力减轻了受灾群众的损失。三是想法推动已开工的民生重点项目。完成了白云路提质改造、西门洞下水道改造等项目，对老大桥重建、第二水厂、实验中学、通乡通村公路建设、狮子岭公园、公黄旅游专线、污水处理主截污管项目等优先保障建设资金，改善市民的人居环境。四是关爱社会弱势群体。进一步提高城乡社会救助保障标准，全市城市低保人均补差水平291.4元/月，高出省为民办实事标准21.4元；农村低保人均补差水平122.1元/月，高出标准5.1元；农村五保分散供养保障标准提高至2600元/年/人，高出标准200元。五是大力支持“三农”支出。认真落实强农惠农政策，共发放惠农补贴52项，发放金额29125万元，涉及全市24万户农户。支持农村公益事业一事一议财政奖补工作，全年完成奖补项目251个，拨付财政奖补项目总投资资金3411万，修建道路43.8公里，水渠50.62公里，改造山塘库容37.35万立方米，受益人口57.34万人。落实村级组织运转经费保障机制。2013年，我市共安排村级运转经费4021万元，增加646万元，村均运转经费由2012年的5万元/村提高至6万元/村，确保了村级组织的正常运转。

（四）努力强化监管，提升理财水平。加强资金监管，深化各项改革，确保财政资金安全。 一是扎实推进财政投资评审工作。全年共评审项目215个，评审金额99589万元，审减金额11176万元，审减率为11.22%。二是推进部门预算编制改革。彻底改变过去“基数 增长”的编制方式，取消带公用经费性质的项目经费，真正实行“零基预算”。三是全面深化国库集中支付改革。顺利推行了公务卡改革，依规撤并撤销了不合规的银行账户，大大提高了直接支付占财政支付的比例。四是进一步扩大政府采购范围。2013年共实施政府采购项目监管812次，完成采购资金总额17166万元，节约财政资金3348万元，资金节约率为19.5%。五是加大乡村财政财务精细化管理。完善乡镇财政资金监管信息传递沟通制度，推进村账乡代理，对乡镇各项补助性资金和项目资金进行全方位的稽查，确保资金安全及时拨付，得到省财政厅的高度肯定。2013年，全省乡镇财政资金监管现场会议在我市召开，我市的乡镇财政资金监管经验在全省推广。

在充分肯定成绩的同时，我们也清醒的看到当前财政工作存在的问题和不足。如财政收入增速出现下滑，收入结构不合理；主体财源缺乏，财政增长后劲不足；人均财政收入远低于全省平均水平，支出压力不断加大；资金调度日益艰难，财政风险不断加大；财政管理还需完善，资金使用绩效有待进一步提高等等。对于这些问题，我们将采取有效措施，逐步加以解决。

二、2014年财政预算安排意见

全市财政工作指导思想是：以邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观为指导，认真贯彻党的“十八大”、十八届三中全会和市委经济务虚会议精神，紧紧围绕市委、市政府的决策部署，充分发挥财政职能作用，大力培植财源，推动经济发展；不断提高征管水平，做大财政蛋糕；坚持优化支出结构，着力改善民生；严格收支管理，提高资金绩效，为加快富民强市提供有力的财力保障。

根据我市经济和社会发展计划，全市公共财政总收入安排232600万元，比上年完成数（下同）增长15.03%。其中：上划中央收入61532万元，增长40.27%；上划省级收入16205万元，增长37.87%；本级收入154863万元，增长5.65%。收入按部门安排建议如下：国税局71000万元，增长41.40%；地税局115000万元，增长28.84%；财政局46600万元，下降25.72%。

本级收入中主要收入的安排建议如下：1、增值税11388万元，增长45.81%。2、营业税25985万元，增长36.01%。3、企业所得税4424万元，增长20.41%。4、个人所得税2885万元，增长38.10%。5、城市维护建设税6172万元，增长41.75%。6、土地增值税11364万元，增长26.45%。7、烟叶税1251万元，增长14.98%。8、耕地占用税22461万元，增长15.98%。9、契税12485万元，增长25.41%。10、行政性收费1200万元，增长0.14%。11、专项收入6173万元，增长22.87%。12、其他收入17600万元，下降39.14%。

2014年，公共财政支出安排266000万元，其中：上级提前下达的转移支付67271万元，资源枯竭城市转移支付项目27069万元。其余支出按照“保工资、保运转、保民生”的目标，安排如下：1、工资福利支出106128万元，比上年同口径（下同）增加2167万元。2、预留工资4000万元，增加357万元。3、住房公积金6810万元，增加2089万元。4、公用经费8651万元，增加608万元（主要是增人增资）。5、非税收入安排的支出15878万元，增加7779万元（其中专项收入安排的支出6173万元）。6、农村税改相关支出7317万元，增加885万元（其中村级补助支出增加646万元，达到村均7万元）。7、各类社保基金支出7387万元，增加1804万元。8、各类社会保障、对个人和家庭的补助支出12489万元，增加1652万元。9、预备费3000万元，减少3000万元。

三、完成今年财政预算任务的主要措施

2014年是贯彻党的十八届三中全会精神、全面深化改革的第一年，也是我市财政面临诸多困难，需要深化改革，创新思路，突破各种障碍，实现全市财政工作平衡推进的一年。财政部门将积极履行自身职能，充分发挥主观能动性，迎难而上，认真做好全年各项财政工作，为全市经济社会又好又快发展作出应有贡献。

（一）立足科学发展，促进经济持续增长。通过拓宽财政增收渠道，壮大财政实力。一是狠抓招商引资工作。坚持“工业兴市”战略，以招商引资为主抓手，积极推进市域经济转型，改变过去过分依赖煤炭经济的局面。要注重引进项目的质量和效益，招商引资的奖励政策要与企业的税收挂钩。要规定引进企业的投资强度和建设期限。在企业未投产产生税收之前，财政不直接投入资金。待企业投产产生税收后，财政以税收返还形式给予奖励，扶持企业发展壮大。二是营造良好的企业发展环境。加大园区基础设施建设，为企业发展提供良好的平台。完善联系帮扶制度，强化责任落实机制。积极搭建银企沟通桥梁，定期召开银企座谈会，促进金融部门和中小企业良性互动，解决企业融资难问题。三是创新融资工作方式。树立“财政保吃饭，项目靠融资”的理念，政府以给政策、给资源的方式，通过融资平台来筹措政府项目建设资金。要做大各个平台的资产，提高平台的融资能力。优先注入优质资产，重点是注入优质土地资产。拓展多层次的融资体系，推进政府投资项目融资多样化。坚持市场化运作方向，推进平台建立现代企业制度，不断提高融资平台经营管理水平。

（二）强化财税征管，实现财政稳步增收。加大工作力度，将经济增长成果转化为财政增收。一是强化财税工作领导。恢复“财税工作一票否决制”，增强单位财税意识。二是加大对重点税源的征管。要改进煤炭税费的计征手段，实行源头控管，堵塞税收流失漏洞。继续强力推进房地产税收清理工作，及时解决各种遗留问题，实现应收尽收。三是做好税收清查工作。深入开展财税收入大检查大清缴专项行动，对城区三产税收进行全方位的清理核查。加强对预拌混凝土及其他建材行业的税务稽查力度。对纳税明显失真的餐饮、娱乐业认真开展纳税评估工作。

（三）调优支出结构，完善公共财政体系。把十分有限的财力用于保障基本支出，维护经济社会和谐发展。一是把工资支出放在首位。确保干部职工工资、津补贴，离退休人员生活费按时发放，确保政权机关的正常运转，确保涉及个人的财政补助资金及社保资金及时发放，维护社会稳定。二是确保已动工民生项目建设资金的需要。千方百计筹措资金，推进老大桥重建、狮子岭公园、公黄专线等项目建设，改善人居环境。三是积极偿还到期银行贷款本息。切实加强政府债务管理，防范和化解财政风险。四是进一步提高村级运转经费标准。今年村均运转经费要达到7万元/村，确保村级正常支出的需要。

（四）深化财政改革，提高资金使用绩效。通过改革解决发展中的难题。一是实行财政预决算公开制度。除国家法律法规规定保密的情况外，财政预决算及“三公”支出情况通过政府网站逐步向社会公开，主动接受群众监督，提高财政支出的透明度。二是强化预算绩效管理。建立事前、事中、事后监管体系，花尽量少的钱，办尽量多的事，为社会提供更多更好的公共产品和公共服务。三是要严格厉行节约。树立过紧日子思想，严格管理公务接待、公务用车、公款出差学习等非生产性开支，建立厉行节约的长效机制。

各位代表，圆满完成全年财政工作任务意义深远，责任重大。我们坚信，在市委的正确领导下，在市人大、市政协的监督支持下，通过全市人民的共同努力，我们一定能圆满完成全年财政工作任务，为促进全市经济社会又好又快发展作出积极的贡献。

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