目  录

第一部分耒阳市第二中学单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2020年度预算绩效情况的说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分  耒阳市第二中学单位概况

一、部门职责

本单位是湖南省示范性普通高中学校，以"面向每一位学生,高贵其精神，引爆其潜能“的办学理念进行高中学历素质教育，认真落实立德树人的根本任务，坚持把办人民满意教育作为工作追求，不断开拓创新，形成鲜明的”潜能引爆教育“办学特色。为普通高中的发展提供模范指引作用。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。耒阳市第二中学内设机构包括：办公室、政教处、教务处、总务处、教研室、督导室。

（二）决算单位构成。耒阳市第二中学2020年部门决算汇总公开单位构成仅包括耒阳市第二中学本级。

第二部分  部门决算表（见附件）

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计2210.04万元。本单位是2020年新增一级预算单位，无与往年比较数。在职人员财政统发工资福利收入支出、助学金收入支出、高中生均公用经费上级专项收入支出都在上级主管部门耒阳市教育局2020年决算中体现。

二、收入决算情况说明

本年收入合计2210.04万元，其中：财政拨款收入975.95万元，占55%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入1228万元，占44%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入6.09万元，占1%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计2171.38万元，其中：基本支出2055.30万元，占94%；项目支出116.08万元，占6%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。年末结转结余38.66万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2020年度财政拨款收支总计975.95万元。本单位是2020年新增一级预算单位，无与往年比较数。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出937.29万元，占本年支出合计的43%，年末财政拨款结转结余38.66万元。本单位是2020年新增一级预算单位，无与往年比较数。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支937.29万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育（类）支出937.29万元，占100%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为975.95万元，支出决算数为937.29万元，完成年初预算的96%，其中：

1、教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）。

年初预算为975.95万元，支出决算为937.29万元，完成年初预算的96%，决算数小于年初预算数的主要原因是：民办学校返还人员补缴养老保险、职业年金由于年初预算数不够，没有补缴结转至下年度缴纳；上级专项指标学生健康成长中心设备款、专项课题经费、专项体育经费等，本年度财政未支出，结转至下年度。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出821.21万元，其中：人员经费821.21万元，占基本支出的100%,主要包括养老保险、医疗保险、其他社保等；公用经费0万元，占基本支出的0%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费等。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费0万元。截止2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2020年度本单位无政府性基金预算财政拨款收入支出。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门无2020年度机关运行经费支出。

十、一般性支出情况

2020年本部门开支会议费0万元，人数0人；开支培训费0万元，人数0人；举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2020年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是单位公务用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2020年度预算绩效情况的说明

2020年本单位按照预算绩效管理工作的要求，积极推进预算绩效管理，努力开展支出绩效评价工作。

（一）本单位预算绩效管理工作开展的主要情况

2020年由耒阳市财政局牵头组织开展预算绩效管理工作，并对本单位预算开展了绩效评价工作。本单位以绩效目标实现为导向，进一步加强制度建设，提升自评质量，预算绩效管理取得新成效。

（二）预算绩效管理中的主要问题

2020年本单位通过对项目绩效评价工作的不断深入学习中，发现项目绩效管理有待加强。在今年绩效评价中发现部分项目资金管理有以下需改进的方面：一是项目绩效目标不够细化，部分项目绩效目标制定时效性、有效性有待进一步提高；二是资金使用、分配依据不充分；三是绩效目标管理意识有待增强，没有细化到一定时期内单位内部各处室绩效管理有效履职的努力方向。

（三）下一步工作计划

（1）加强项目目标制定管理

本单位在今后制定项目目标时做到清晰细化，根据每年度项目的具体需求，量化指标体系，并将项目目标与实际完成情况纳入年度绩效考核评价。

（2）加强项目管理，严格执行资金使用范围

加强专项资金事前、事中、事后管理。必须按照资金申请项目的内容执行，专款专用，不得擅自调整，不得截留、挤占、挪用。

（3）加强预算绩效评价和监督工作

加强本单位内部协调与配合，将绩效评价作为改进预算管理、以后年度编制预算和安排财政资金的重要依据，建立健全资金分配与绩效评价挂钩机制。

本单位将不断深化预算管理改革，完善内部控制制度，明确绩效责任，更好地发挥财政资金作用，努力提升教育教学服务水平。 

第四部分  名词解释

（一）财政拨款收入：是指市财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
    （三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
    （四）其他收入：是指部门取得的除“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
    （五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
    （六）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
    （七）结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
    （八）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
    （九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十）项目支出：：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
    （十二）“三公”经费：是指财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
    （十三）机关运行经费：是指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分  附件

耒阳市第二中学 2020 年度部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

本单位是湖南省示范性普通高中学校，截止2020年12月，学校有在职教师386人，退休教师98人，在校学生人数4926人。

单位的主要职责：以"面向每一位学生,高贵其精神，引爆其潜能“的办学理念进行高中学历素质教育，认真落实立德树人的根本任务，坚持把办人民满意教育作为工作追求，为普通高中的发展提供模范指引作用。

单位内部机构设置：本单位上级主管部门为耒阳市教育局，属正科级事业单位，内设 6个机关职能股室。分别为学校办公室、学生发展处、教育督导室、课程教务处、教师发展处、财务后勤处。

二、部门整体收支情况：

本年收入合计2210.04万元，其中：财政拨款收入975.95万元，占55%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入1228万元，占44%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入6.09万元，占1%。

本年支出合计2171.38万元，其中：基本支出2055.30万元，占94%；项目支出116.08万元，占6%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。年末结转结余38.66万元。

三、部门整体支出管理及使用情况： 

（一）预算编制情况： 学校按照教育教学发展计划和任务目标为中心，在降低成本、减少费用支出等方面做出详细规划，同时充分考虑国家、行政事业单位等宏观政策， 建立预算管理办法，结合本校实际情况编制部门预算。

  （二）执行管理情况： 学校收入、支出每月定时向校长报告，每个季度在学校班子会上预报经费收支情况，期末向教代会公布学校收支情况，提请教代会审议，出现经费 支出偏差，及时调整，保障经费按预算目标使用，维护学校的正常运转。

（三）决算编制情况： 根据年初编制的部门预算，认真分析预算数据执行情况，总结绩效目标执行情况，填报绩效目标报表，编制决算报表；结余结转经费向学校领导汇报，向教代会通报、审议。

 （四）支出绩效情况：

1.部门整体支出绩效：

（1）单位基本运转保障：单位预算安排支出主要用于保障学校正常运转、完成日常教育教学工作。创造良好的育人环境，让学生在优美校园学习环境中，愉快健康成长。

（2）机关厉行节约： 2020年学校因公出国（境）费用 0 元、公务接待费 0 元； 2020年学校没有车辆购置费，公务用车费用 0 元。

（3）机关节能降耗： 学校在全校师生中认真开展节约水、电、燃油等节能降耗宣传活动，通过主题班会、国旗下讲话、校园专题活动等教育，学校节能降耗工作取得一定成效。

   2.专项预算项目支出绩效：

（1）项目资金管理情况： 学校制定项目资金管理办法、学校中长期规划，保障争取的项目资金专款专用，按学校的中长期发展，有计划、有步骤地使用好资金，规划、发展好学校建设。

（2）绩效目标完成情况： 项目实施完成，学校的设备设施得到改善，优化育人环境，提高教育质量，为国家培养更多的优秀人才。

（五）财务管理情况： 学校建立完善了内部控制制度，规范学校的报账程序、资产管理环节； 加强对财产使用的管理，提高资产的使用效率；做好会计核算和账务管理工 作；学校物品采购严格执行政府采购制度，严格采购程序流程，把好验收、入账等环节。

 四、评价结论及建议：

（一）评价结论： 学校在项目实施过程中，建立健全相关制度、机制，严格执行，推进各专项工作的落实。项目资金管理实行专项管理，严格审批制度，真正做到了专款专用，确保项目资金有效的利用。总体来说项目审核严格，管理到位， 完成及时，社会效果良好。 自我评价结论为良。            

（二）存在问题：学校项目预算编制前期调研、论证不充分，资金需求测算不够仔细，导致预算有偏差。

（三）改进措施和有关建议：切实做好预算编制工作，做好本单位情况调查，仔细测算部门资金需求，努力使预算资金合理，最大效率使用财政资金。 

耒阳市第二中学2020年部门决算表

附件下载：