目录

第一部分 耒阳市五里牌中学部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分 部门概况

一、部门职责

    耒阳市五里牌中学一所公办完全中学，主要职责是实施初、高中学历教育，培养具有良好的思想道德素质和科学文化素质、健康的心理素质、健全的人格素养、全面发展的社会主义建设者和接班人。  

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。耒阳市五里牌中学单位内设机构包括：我校隶属耒阳市教育局，无下属单位。根据编办核定，本单位属于全额事业单位，内设四处两室：校长室、办公室、总务处、教务处、政教处、教研处。实有全额在职人员189人，退休人员13人。

（二）决算单位构成。耒阳市五里牌中学单位2023年部门决算汇总公开单位构成包括：    耒阳市五里牌中学单位2023年部门决算汇总公开单位构成包括：耒阳市五里牌中学单位本级。

第二部分部门决算表

收入支出决算总表

收入决算表

支出决算表

财政拨款收入支出决算总表

一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

无政府性基金

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

无

财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计1801.01 万元。与上年相比，增加1801.01万元，增长100%，主要是因为我校2023年为新增独立决算单位。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计1801.01 万元，其中：财政拨款收入1801.01万元，占100.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计1801.01万元，其中：基本支出1499.36万元，占83.25%；项目支出301.66万元，占16.75%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

 2023年度财政拨款收、支总计1801.01万元，与上年相比，增加1801.01万元，增长100%，主要是因为我校2023年为新增独立决算单位。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出1801.01万元，占本年支出合计的100.00 %，与上年相比，财政拨款支出增加1801.01万元，增长100%，主要是因为我校2023年为新增独立决算单位。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出1801.01万元，主要用于以下方面：教育支出本年支出1801.01万元，占100.00%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为0.00 万元，支出决算数为1801.01万元，完成年初预算的0.00%，其中：

 2050203|初中教育年初预算为1767.79万元，支出决算为1499.36万元,完成年初预算的84.82%。决算数小于预算数的主要原因是：工资性支出部分指标调整到教育局，部分公用经费结转到2024年支出。

 2050204|高中教育年初预算为155.40万元，支出决算为301.66万元,完成年初预算的194.12%。决算数大于预算数的主要原因是：考点建设追加以及部分指标调整到高中。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出1499.36万元，其中：人员经费1499.36万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、等。.公用经费0.00 万元，主要包括：等。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为0.00 万元，支出决算为0.00 万元，完成预算的0.00 %，与上年相比持平。其中：因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00 万元，完成预算的0.00 %。与上年相比持平。

公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00 万元，完成预算的0.00 %。与上年相比持平。

公务用车购置费支出预算为0.00 万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00 %，与上年相比持平。

公务用车运行维护费支出预算为0.00 万元，支出决算为0.00 万元，完成预算的0.00 %，决算数与预算数存在差异的主要原因是无，与上年相比持平,主要原因是无。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.00 万元，占0.00 %,因公出国（境）费支出决算0.00 万元，占0.00 %,公务用车购置费及运行维护费支出决算0.00万元，占0.00 %。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0.00 万元，全年安排因公出国（境）团组0 个，累计0 人次,开支内容包括：

无支出0万元，主要用于无

2、公务接待费支出决算为0.00 万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人，主要是无发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0.00万元，其中：公务用车购置费0.00万元，耒阳市五里牌中学更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0.00万元，主要是无 支出，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2023年度政府性基金预算财政拨款收入0.00万元；年初结转和结余0.00万元；支出0.00万元，其中基本支出0.00万元，项目支出0.00万元；年末结转和结余0.00万元。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出0.00万元，比年初预算数持平。

十、一般性支出情况说明

2023年本部门开支会议费0.00万元，用于召开0次 会议，人数0人，内容为诶；开支培训费5.31万元，用于开展教师业务培训，人数189人，内容为党员学习培训资料、教师教学培训、高考专家讲座等方面；举办元旦、读书分享会等节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0.8 万元，主要是    音响租赁，服装、奖品等各方面的支出。。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额15.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出15.00万元。授予中小企业合同金额15.00万元，占政府采购支出总额的100.00 %，其中：授予小微企业合同金额8.00万元，占授予中小企业合同金额的53.33 %。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的50%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是无；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理工作开展情况

    根据预算绩效管理要求，我单位成立由书记校长任组长，办公室、总务处、教务处等相关部门负责人组成的预算绩效管理领导小组，负责全校预算绩效管理的整体规划、决策协调和监督考核。完善绩效管理制度建设，组织对2023年度预算资金支出全面开展绩效自评，组织对“高中生均公用经费”项目开展了部门评价， 从评价情况来看，项目资金及时到位，资金使用规范，保障了学校教育教学工作的正常运转。

（二）部门（单位）整体支出绩效情况

    组织对本单位开展整体支出绩效评价，本单位2023年决算整体支出金额1801.01万元，涉及一般公共预算支出1801.01万元，，事业收入729.94万元未纳入决算。从评价情况来看，本单位整体支出绩效总体良好，各项目标达到了相应时期执行进度，使财政收支预算执行都得到了良好的制度保障和实施效果。勤俭节约，精细化管理，提高资金的使用效益，最大效益服务于现代化教学育人的需要，学生、家长等社会层面满意度高。

（三）存在的问题及原因分析

    1、预算执行过程中的监控和调节机制有待加强，以便更好地应对突发情况。

    2、学校项目预算编制前期调研、论证不充分，资金需求测算不够仔细，导致预算有偏差。

    3、绩效评价指标体系还需进一步完善，以更好地适应学校发展的需要。

    本单位将不断深化预算管理改革，完善预算绩效管理体系、加强内部控制制度建设，明确绩效责任，更好地发挥财政资金作用，为学校的可持续发展和教育教学质量的提升提供有力保障。

第四部分

名词解释

    （一）财政拨款收入：是指市财政当年拨付的资金。

    （二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

    （三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

    （四）其他收入：是指部门取得的除“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

    （五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

    （六）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

    （七）结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

    （八）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

    （九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

    （十）项目支出：：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

    （十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

    （十二）“三公”经费：是指财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

    （十三）机关运行经费：是指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分

附 件

一、2023年度部门(单位)整体支出绩效自评报告。

2023年度耒阳市

五里牌中学部门整体绩效自评报告

一、部门、单位基本情况

（一）职能职责：我校是耒阳市一所公办完全中学，主要职责是实施初、高中学历教育，培养具有良好的思想道德素质和科学文化素质、健康的心理素质、健全的人格素养、全面发展的社会主义建设者和接班人。

（二）机构设置：我校隶属耒阳市教育局，无下属单位。根据编办核定，本单位属于全额事业单位，内设四处两室：校长室、办公室、总务处、教务处、政教处、教研处。实有全额在职人员189人，退休人员13人。

二、一般公共预算支出情况

一般公共预算财政支出共1801.01万元

（一）基本支出情况

   基本支出1499.36万元，项目支出其中三公经费为0万元。

（二）项目支出情况

2023年项目支出主要为生均公用经费，主要用于校园维修维护，办公用品购买，水电费，校园绿化等开支。

三、政府性基金预算支出情况：无

四、国有资本经营预算支出情况：无

五、社会保险基金预算支出情况：无

六、部门整体支出绩效情况

(一)完善预算管理体制。根据我中校实际业务需求，计划分配项目资金，实行预算稳定调节制度。全面推行预决算信息公开:

(二)强化资金支出监管。对所有经费支出进行绩效监控和绩效评价，深入推进支付改革。扎实开展国有资产清查，积极推进国有资产保值。

(三)加强服务基础工作。完善公积金服务工作，强化一次办结业务的展开，提高政府服务的有效性。创新公积金服务监管机制和服务方式，着力推进业务信息化建设，完成公积金系统信息化开发工作。

七、存在的问题及原因分析

(一)基本支出预算的安排没有充分考虑到物价上涨等各方面外部因素，管理部分配方案按照业务指标进行包干分配，标准不够明确(二)项目支出预算编制的基础工作较薄弱。项目预算的编制应建立在资料齐全、依据充足的基础上，申请资金时有夸大项目资金需要量，存在资金结余数额大目长期留置在账户中，严重影响了预算的严肃性，不利用资金的有效使用。

(三)对资产管理的认识不到位，设备更新速度较快，被淘汰的资产设备不少是未达到规定的资产折旧年限，而成为闲置资产

(四)基建支出项目，由于工程期限较长，导致部分费用结余结转，累计结转金额较大。改进措施:做好工期计划，完善前期预算。

八、下一步改进措施

(一)提高对预算编制重要性的认识，严格按照财政部门要求编制部门预算，认真做好编制前的准备工作，合理确定收入来源，预算收支数字必须依据充分确定的

资料，努力提高预算的透明度。

(二)加强对部门预算执行情况的监督，既要加强对基本支出资金的合法性、合规性、效益性进行跟踪监督，又要监督项目资金是否使用于相关的项目、资金使用效益如何、效果怎样，有无超预算支出无预算支出，资金使用是否有结余等情况，及时发现和纠正预算执行过程中存在的挤占挪用项目资金，隐瞒收入、虚列支出、收支“两条线”执行不严等问题，促进各单位按照批复的预算来执行。增强预算约束力。

(三)认真编制政府采购预算，所有使用财政性资金及其他配套资金采购货物、工程和服务的支出都必须编制采购预算

(四)根据相关文件要求及时修订完善各项财务制度，特别是三公经费项目的相关政策，并下发管理部认真解读;加强经费的预算制定工作，严格按预算审核经费的支出情况，提高管理部的报账进度控制水平，涉及到政府采购项目，要严格按相关采购制度执行以达到规范采购行为，节约采购成本，提高盗金使用效益的目的。

九、其他需要说明的情况：无

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