目录

第一部分 耒阳市顺湖中学部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分 部门概况

一、部门职责

    我校是耒阳市一所公办完全中学学校，主要职责是实施初、高中学历教育，培养具有良好的思想道德素质和科学文化素质、健康的心理素质、健全的人格素养、全面发展的社会主义建设者和接班人。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。耒阳市顺湖中学单位内设机构包括：校长室、办公室、总务处、教务处、政教处、教研处

（二）决算单位构成。耒阳市顺湖中学单位2023年部门决算汇总公开单位构成包括：    耒阳市顺湖中学本级

第二部分部门决算表

收入支出决算总表

收入决算表

支出决算表

财政拨款收入支出决算总表

一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

本单位无政府性基金收支。

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

本单位无国有资本经营支出。

财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计2490.66 万元。与上年相比，减少921.37万元,下降27.00%，主要是因为事业收入和支出没有进行决算填报。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计2490.66 万元，其中：财政拨款收入2490.66万元，占100.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计2490.66万元，其中：基本支出2156.29万元，占86.58%；项目支出334.37万元，占13.42%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

 2023年度财政拨款收、支总计2490.66万元，与上年相比，增加672.86万元，增长37.02%，主要是因为主要是因为本年工资有所增加.

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出2490.66万元，占本年支出合计的100.00 %，与上年相比，财政拨款支出增加672.86万元，增长37.02%，主要是因为本年财政拨款支出中的基本支出、项目支出有所增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出2490.66万元，主要用于以下方面：教育支出本年支出2490.66万元，占100.00%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为2415.31 万元，支出决算数为2490.66万元，完成年初预算的103.12%，其中：

 2050203|初中教育年初预算为0.00万元，支出决算为2218.67万元,完成年初预算的0.00%。决算数大于预算数的主要原因是：本年度工资有所增加 。

 2050204|高中教育年初预算为0.00万元，支出决算为271.99万元,完成年初预算的0.00%。决算数大于预算数的主要原因是：本年度工资有所增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出2156.29万元，其中：人员经费2156.29万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、等。.公用经费0.00 万元，主要包括：等。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为0.00 万元，支出决算为0.00 万元，完成预算的0.00 %，决算数与预算数无差异。

    公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

    公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。其中：

因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00 万元，完成预算的0.00 %，决算数与预算数存在差异的主要原因是无差异。与上年相比持平。主要原因是因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00 万元，完成预算的0.00 %，决算数与预算数存在差异的主要原因是无差异。与上年相比持平,主要原因是公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0% 。

公务用车购置费支出预算为0.00 万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00 %，决算数与预算数存在差异的主要原因是无差异，与上年相比持平,减少（增长）的主要原因是公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。。

公务用车运行维护费支出预算为0.00 万元，支出决算为0.00 万元，完成预算的0.00 %，决算数与预算数存在差异的主要原因是无差异，与上年相比持平,主要原因是运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.00 万元，占0.00 %,因公出国（境）费支出决算0.00 万元，占0.00 %,公务用车购置费及运行维护费支出决算0.00万元，占0.00 %。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0.00 万元，全年安排因公出国（境）团组0 个，累计0 人次,开支内容包括：

因公出国（境）费支出支出0万元，主要用于因公出国（境）费支出

2、公务接待费支出决算为0.00 万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人，主要是没有发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0.00万元，其中：公务用车购置费0.00万元，耒阳市顺湖中学更新公务用车0辆没有进行增减。公务用车运行维护费0.00万元，主要是没有公务用车运行维护费支出，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2023年度政府性基金预算财政拨款收入0.00万元；年初结转和结余0.00万元；支出0.00万元，其中基本支出0.00万元，项目支出0.00万元；年末结转和结余0.00万元。具体情况如下：

本单位无政府性基金收支。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出0.00万元，比年初预算数持平。主要原因是：本单位无机关运行经费支出 。

十、一般性支出情况说明

2023年本部门开支会议费0.00万元，用于召开0次  会议，人数0 人，内容为本单位没有会议费支出；开支培训费10.40万元，用于开展教师培训培训，人数736人，内容为教育教学、高三、初三各科研讨会、信息技术2.0、青年教师业务素质培训、校长培训、班主任培训、师德师风培训；举办教育教学、高三、初三各科研讨会、信息技术2.0、青年教师业务素质培训、校长培训、班主任培训、师德师风培训等节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支10.4 万元，主要是教师培训活动10.4万元。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额12.50万元，其中：政府采购货物支出12.50万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额7.03万元，占政府采购支出总额的56.20 %，其中：授予小微企业合同金额7.03万元，占授予中小企业合同金额的100.00 %。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是本单位没有其他用车 ；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理工作开展情况

（二）部门（单位）整体支出绩效情况

（三）存在的问题及原因分析

第四部分

名词解释

（一）财政拨款收入：是指市财政当年拨付的资金。

（一）    （二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（一）    （三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（一）    （四）其他收入：是指部门取得的除“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

（一）    （五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（一）    （六）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

（一）    （七）结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

（一）    （八）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

（一）    （九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（一）    （十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（一）    （十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（一）    （十二）“三公”经费：是指财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

（一）    （十三）机关运行经费：是指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用

第五部分

附 件

一、2023年度部门(单位)整体支出绩效自评报告。

2023年度顺湖中学整体支出绩效评价报告

 为了切实做好2023年度部门整体支出绩效自评工作，提高财政资金使用效益，根据耒阳市财政局关于开展财政资金绩效自评工作的有关精神，结合实际，我校组织开展了绩效评价工作，经过对各项财务资料和统计数据的分析，对部门整体支出预算执行和管理的合法性、完整性、使用效益等方面进行了分析计算，总结，现将本校2023年整体支出绩效评价结果报告如下：

一、部门概况

1、部门职责

我校是耒阳市一所公办完全中学学校，主要职责是实施初、高中学历教育，培养具有良好的思想道德素质和科学文化素质、健康的心理素质、健全的人格素养、全面发展的社会主义建设者和接班人。 

2、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。耒阳市武广高级中学内设机构包括：校长室、办公室、总务处、教务处、政教处、教研处。

（二）决算单位构成。耒阳市武广高级中学2023年部门决算汇总公开单位构成包括：耒阳市顺湖中学本级

3、部门整体支出总体情况

本校2023年全年收入合计2490.66万元，其中：财政拨款收入2490.66万元，事业收入0万元；全年完成实际支出合计2490.66万元，其中：基本支出2156.29万元，项目支出334.37万元。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

2023年我校整体支出2490.66万元，其中基本支出2156.29万元。

本校2023年严格按照年初预算以及各级部门相关要求，严控经费支出，强化制度执行，降低行政成本。严格公务接待费、差旅费、会议费培训费申报审批程序，做到一事一审批，一事一结账，严格报账程序，全年整体部门支出严格控制在年初预算范围之内。

（二）项目支出

2023年项目支出334.37万元。全年绩效总目标和阶段性目标都已按计划完成。

三、部门整体支出绩效情况

2023年，我校部门整体支出绩效自评结果反映我校2023年绩效目标完成较好，确保了学校的正常运行，在预算配置、预算执行、预算控制等方面较好的支持学校的日常工作。

根据部门整体支出绩效评价指标体系，我校2023年部门整体支出绩效自评等级为较好。

四、存在的主要问题

1、预算控制率有待降低。因政策因素外，由于部分临时、紧急或突发的工作任务导致年终追加预算。

2、专项资金较少导致资金压力较大。

五、改进措施及建议

1、进一步细化预算编制工作，认真做好预算的编制，加强预算管理意识，严格预算执行。

2、进一步加强财务管理，严格财务审核，健全财务管理制度，规范单位财务行为，杜绝财务违规现象的发生。

3、进一步完善资产管理，严控三公经费。加强单位内部资产管理，严格编制采购预算和计划，杜绝资产流失。

4、进一步加强对财务人员的培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

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