关于进一步规范办公财务管理制度的

决      定

 

公司各股室、厂、所、队、子公司、水质监测站：

根据市财政局要求，为进一步加强办公财务管理制度，使各项公务工作规范化、程序化、制度化，推进公司廉政建设健全发展，结合公司实际，对办公财务管理制度规定如下：

一、办公所有财务票据必须逐级签字审核，写明经手人、证明人，并出具附件清单，实行“一支笔”制度。

二、根据财政局相关差旅费标准，省内每天16元/人、省外每天25元/人，遵循节约原则，严控住宿、餐饮经费，出差报账必须出具相关文件、领导批示作为报销附件。

三、办公用品的采购审批程序：申请部门或申请人填写申购单--部门负责人签署意见--部门分管领导核批--承办部门签署意见--承办部门分管领导核批--总经理审批。必须写明数量、单价，该审批表作为报销附件。办公用品的领取程序：由部门负责人统一填写领料单，办公室主任签字，办事员发放用品，办公用品实行半年一盘底的制度。

四、公务接待制度、程序和标准

（一）公务接待范围

1、上级领导到本单位调研、检查指导工作的；

2、各县（市）机关单位来本单位交流、办事的；

3、市直机关领导来本单位检查、指导工作的；

4、因公司工作协调确需安排公务接待，以及工作人员公务外出确实要安排的。

（二）公务接待要求

1、按照公司来客实行对口接待的原则，由对口接待的分管副经理报办公室统一安排。经手人填写《公务接待审批单》，并逐级审批，公务接待原则上由办公室负责，凡未经上报及总经理未审批而自行安排的，接待费用由当事人自理。

2、外地来客住宿原则上由客人自理，但特殊情况的经总经理审批后，可由办公室负责安排。

（三）公务接待标准

1、一般性公务接待用餐，按早餐每人每餐10元标准执行：中餐、晚餐每人每餐20—30元标准。公务接待中一般不安排宴请。确需宴请，可视情况按核定标准的高一级负责接待。

2、公务接待活动，中餐一律不安排酒水，晚餐如用酒水报总经理审批，从严控制陪餐人员。

3、公务接待实行分类核定标准

(1)省级（含省级）以上领导及随行工作人员公务接待，按每人每餐80元的接待标准；

(2)市级以上按每人每餐60元的接待标准；

(3)县级有关部门领导、随行工作人员，按每人每餐40元的接待标准；

(4)公司工作人员及随行人员在外地负责接待客人的，接待费用可参照当地标准执行。

(5)定点接待签单必须由指定人员签单，其他人员签字的示为无效。

五、车辆维修程序及报销流程

1、当车辆出现异常情况时，由驾驶员提出修车申请，经办公室车辆维修主管同意后开出派修单方可到指定维修点修车。

维修车辆时，该车司机与车辆维修主管必须到修理厂现场全程监管，司机应将车辆的实际情况详细地介绍给修理厂维修人员，现场核定维修费用。

维修过程中，如发现其他故障且维修费用较高时，车辆维修主管应立即向办公室主任或分管领导汇报，经总经理许可后方能修理，否则，该费用公司不予报销。

维修结束后，车辆维修主管和司机共同检验维修情况，审核由修理厂提供的维修明细单，确认无误后方可签字。

2、建立维修台账，做好车辆维修、保养、换轮胎记录，避免重复、浪费维修。

3、维修发票必须由驾驶员，车辆维修主管签字后方可逐级上报公司，并附派修单和维修明细单，经公司财务审核后再报总经理审批。

六、车辆用油

1、车辆加油均使用加油卡加油，加油卡由后勤基建股同财务股共同办理，加油时由用车部门领导和驾驶员共同实施，即：驾驶员加油，部门领导知晓并在登记备案本上签字。

2、实行一车一卡制度，加油卡限制车牌，油卡只能对应相符的车辆加油，后勤基建股在每月充值时将每张油卡的明细清单打印出来，清单和登记备案本上要相符。

3、实行加油登记备案制度，每张油卡发放登记备案本，登记加油时间，加油数量，加油时车辆里程，部门领导签字便于月底油卡充值公司领导签批发票时，能了解车辆行驶里程和加油数量。

4、实行节油奖励制度，由财务核实车辆行驶里程和加油数量，比较往年同时期和实际情况，公司对节油爱车的驾驶员进行奖励。

 

                                                            耒阳市自来水公司

                                                  2016月元月22日

 

 

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