耒阳市财政局2024年部门预算公开

目 录

第一部分 2024年部门预算说明

一、部门基本概况

二、部门预算单位构成

三、部门收支总体情况

四、一般公共预算拨款支出

五、政府性基金预算支出

六、其他重要事项的情况说明

七、名词解释

第二部分 2024年部门预算表

1、收支总表

2、收入总表

3、支出总表

4、支出预算分类（按政府预算经济分类）

5、支出预算分类（按部门预算经济分类）

6、财政拨款收支总表

7、一般公共预算支出表

8、一般公共预算基本支出表

9、一般公共预算基本支出表--人员经费(工资福利支出)(按政府预算经济分类)

10、一般公共预算基本支出表--人员经费(工资福利支出)(按部门预算经济分类)

11、一般公共预算基本支出表--人员经费(对个人和家庭的补助)(按政府预算经济分类)

12、一般公共预算基本支出表--人员经费(对个人和家庭的补助)（按部门预算经济分类）

13、一般公共预算基本支出表--公用经费(商品和服务支出)（按政府预算经济分类）

14、一般公共预算基本支出表--公用经费(商品和服务支出)(按部门预算经济分类)

15、一般公共预算“三公”经费支出表

16、政府性基金预算支出表

17、政府性基金预算支出分类汇总表（按政府预算经济分类）

18、政府性基金预算支出分类汇总表（按部门预算经济分类）

19、国有资本经营预算表

20、财政专户管理资金预算支出表

21、专项资金预算汇总表

22、项目支出绩效目标表

23、部门整体支出绩效目标表

注：以上部门预算报表中，空表表示本部门无相关收支情况。

  

 

第一部分 2024年部门预算说明

  

一、部门基本概况

（一）职能职责

1、组织贯彻执行国家财税方针政策，拟订和执行全市财税发展规划、政策、改革方案，指导全市财政工作；分析预测宏观经济形势，参与拟订各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订和执行政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

2、承担全市各项财政收支管理的责任；负责编制年度全市预决算草案并组织执行；代编全市财政收支预算，汇总全市财政总决算；受市人民政府委托，向市人民代表大会报告全市预算及其执行情况，向市人大常委会报告决算情况；组织拟订全市经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算；负责政府投资基金市财政出资的资产管理；负责全市预决算公开；深化财税体制改革，按照财权与事权相匹配的原则，落实省级对县（市）级专项转移支付制度，落实省直管县（市）财政体制改革；实施预算绩效管理，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。

3、按分工负责政府非税收入管理。建立健全政府非税收入管理制度；负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费；管理财政票据；推进政府购买服务工作；拟订彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。

4、组织实施国库管理、国库集中收付和政府采购制度，指导和监督全市国库业务，按规定开展国库现金管理工作；拟订政府财务报告编制办法并组织实施；负责全市财政银行账户、预算单位银行账户监督管理；负责拟订政府采购制度并监督管理。

5、负责政府性债务管理工作；拟订全市政府性债务管理政策、制度和办法，编制地方政府债务余额限额计划；负责全市政府性债务的风险预警评估、风险应急处置；负责地方金融机构和全市政府投融资公司的财务监管；组织实施存量政府债务置换；负责全市政府性债务监督检查、绩效考评；按规定管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款。

6、负责国有资产管理工作。根据授权，集中统一履行国有金融资本出资人职责，拟订并组织实施全市国有金融资本管理规章制度。拟订行政事业单位国有资产管理规章制度并组织实施。承担有关资产评估监管工作。拟订需要全市统一规定的开支标准和支出政策。

7、负责国有资本经营工作；审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，拟订国有资本经营预算制度和办法，收取市属国有企业国有资本收益；组织实施企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理相关制度；负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的国际收支管理。

8、负责财政支出管理；办理和监督市财政的经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订城市基础设施建设投资的有关政策并组织实施；拟订并组织实施基本建设财务制度；组织开展政府投资项目评审；负责有关政策性补贴和专项储备资金管理。

9、负责社保资金（基金）管理；会同有关部门拟订并组织实施社会保障资金（基金）的财务管理制度；负责审核汇总编报社会保障资金（基金）预决算草案；承担社会保险基金财政监管工作。

10、负责管理全市的会计工作；组织实施国家统一的会计制度，监督和规范会计行为；指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务；指导和管理社会审计。

11、负责财政监督检查工作；开展财税法规、政策执行情况监督检查；反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议。

12、负责组织、协调和指导全市的财源建设工作；负责拟订财源建设优惠政策并组织实施；组织编制和实施中长期财源建设发展规划。

13、负责本行业、领域的应急管理工作，对本行业、领域的安全生产工作实施监督管理。

14、完成市委、市政府交办的其他任务。

15、职能转变。

①完善宏观调控体系，创新调控方式，构建发展规划、财政、金融等政策协调和工作协同机制，强化经济监测预测预警能力，建立健全重大问题研究和政策储备工作机制，增强宏观调控前瞻性、针对性、协同性。

②深化财税体制改革。加快建立现代财政制度，推进财政事权和支出责任划分改革，理顺市与园区收入划分，建立权责清晰、财力协调、区域均衡的财政关系。完善转移支付制度，优化转移支付分类，规范转移支付项目，增强统筹能力。逐步统一预算分配，全面实施绩效管理，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。全面推行政府性基金和行政事业性收费清单管理，完善监督制度。深化税收制度改革，健全地方税体系，逐步提高直接税比重，形成税法统一、税负公平、调节有度的税收制度体系。

③防范化解政府债务风险。规范举债融资机制，构建闭环管理体系，严控法定限额内债务风险，着力防控隐性债务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

 

（二）机构设置

根据编办核定，本单位属于正科级行政单位，内设办公室、政策研究室、综合股（市津补贴办公室)、税政法规股（行政审批股）、预算股、国库股、行政股、政法股、教科文股、经济建设股、自然资源和生态环境股、农业农村股、社会保障股、企业股、对外经济贸易股、金融股、债务股、资产管理股（公车管理办）、会计股、政府采购股、绩效管理股、财政监督股、财务股、组织人事股（退休人员管理服务股）、党建办（机关工会、机关纪检）等25个职能股室（含未列编党建办）;下辖国库集中支付中心、乡镇财政服务中心、财政事务中心、财政投资评审服务中心、财税服务中心、工资发放管理中心、财政网络信息中心、财政局干部教育培训中心、财政预算编制中心、政府和社会资本合作事务中心、国有企业资产服务中心、会计咨询培训服务中心等12个二级机构。

 

二、部门预算单位构成

耒阳市财政局部门只有本级，无二级预算单位，因此，纳入2024年部门预算编制范围的为本级预算。

三、部门收支总体情况

（一）收入预算：包括一般公共预算、政府性基金、国有资本经营预算等财政拨款收入，以及经营收入、事业收入等单位资金。2024年本部门收入预算5786.65万元，其中，一般公共预算拨款5786.65万元，政府性基金预算拨款0.00万元，国有资本经营预算0.00万元，纳入专户管理的非税收入0.00万元，上年结转0.00万元。收入较去年减少313.76万元，主要原因是2024年较2023年减少了项目类支出。

 （二）支出预算：2024年本部门支出预算5786.65万元，其中：一般公共服务支出4744.71万元，公共安全支出0.00万元，教育支出0.00万元，科学技术支出0.00万元，文化旅游体育与传媒支出0.00万元，社会保障和就业支出432.13万元，社会保险基金支出0.00 万元，卫生健康支出247.94万元，节能环保支出0.00万元，城乡社区支出0.00万元，农林水支出60万元，交通运输支出0.00万元，资源勘探信息等支出0.00万元，商业服务业等支出0.00万元，金融支出0.00万元，援助其他地区支出0.00万元，自然资源海洋气象等支出0.00万元，住房保障支出301.87万元，粮油物资储备支出0.00万元，灾害防治及应急管理支出0.00万元，预备费0.00万元，其他支出0.00万元，转移性支出0.00万元，债务还本支出0.00万元，债务付息支出0.00万元，债务发行费用支出0.00万元。年终结转结余0.00万元。支出较去年减少417.63万元，主要原因是2024年退休人员增加，基本支出减少以及项目类支出减少 。

四、一般公共预算拨款支出

2024年本部门一般公共预算拨款支出预算5786.65万元，其中：其中，一般公共服务支出4744.71万元，占81.99%；公共安全支出0.00万元，占0%；教育支出0.00万元，占0%；科学技术支出0.00万元，占0%；文化旅游体育与传媒支出0.00万元，占0%；社会保障和就业支出432.13万元，占7%；社会保险基金支出0.00 万元，占0%；卫生健康支出247.94万元，占4%；节能环保支出0.00万元，占0%；城乡社区支出0.00万元，占0%；农林水支出60万元，占1%；交通运输支出0.00万元，占0%；资源勘探信息等支出0.00万元，占0%；商业服务业等支出0.00万元，占0%；金融支出0.00万元，占0%；援助其他地区支出0.00万元，占0%；自然资源海洋气象等支出0.00万元，占0%；住房保障支出301.87万元，占5%；粮油物资储备支出0.00万元，占0%；灾害防治及应急管理支出0.00万元，占0%；预备费0.00万元，占0%；其他支出0.00万元，占0%；转移性支出0.00万元，占0%；债务还本支出0.00万元，占0%；债务付息支出0.00万元，占0%；债务发行费用支出0.00万元，占0%；。具体安排情况如下：

（一）基本支出：2024年本部门基本支出预算4794.65万元，主要是为保障部门正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费。

（二）项目支出：2024年本部门项目支出预算992.00万元，主要是部门为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关事业发展专项、专项业务费、基本建设支出等，其中：PPP项目绩效服务费28.00万元，主要用于ppp项目绩效评价服务费等方面；财源建设和财政风险防控规划调研经费80.00万元，主要用于保证财源建设调研经费和业务活动经费等方面；财政一体化项目216.00万元，主要用于完成2023年度重点评价项目标的绩效评价，出具评价结论；第三方机构重点项目绩效评价服务费40.00万元，主要用于第三方机构重点项目绩效评价服务费；工资统发系统软件服务费40.00万元，主要用于保障全市工资统发系统的正常运行；普惠金融发展示范区创建工作经费60.00万元，主要用于全市普惠金融发展示范区创建；全市非税票据工本费及电子票据服务费80.00万元，主要用于全市非税收入工作；全市国库支付网络租赁及系统维护经费56.00万元，主要用于维护好全市国库支付网络系统的正常运行；全市债务系统年度服务费32.00万元，主要用于维护好全市债务系统；乡镇财政所运转和建设经费120.00万元，主要用于保证乡镇财政所经费、日常正常运转，人员保障经费；争资争项工作经费80.00万元，主要用于争资争项工作；政府采购网上申报信息系统维护费用40.00万元，主要用于政府采购系统服务费；政府性投资财政评审业务经费120.00万元，主要用于项目评审工作。

五、政府性基金预算支出

2024年本部门无政府性基金安排的支出。

六、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费：2024年本部门的机关运行经费772.06万元，比上年预算增加49.14万元，增长6.79%，主要原因是2024年机关运行经费相较2023年未调减20%。

（二）“三公”经费预算：2024年本部门“三公”经费预算数为6.00万元，其中，公务接待费6.00万元，公务用车购置及运行费0.00万元（其中，公务用车购置费0.00万元，公务用车运行费0.00元），因公出国（境）费0.00万元。2024年“三公”经费预算较2023年减少0.03万元，主要原因是控制公务接待支出。

（三）一般性支出情况：2024年我单位一般性支出预算1754.06万元，主要用于一般公共预算拨款安排的商品和服务支出中的办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、被装购置费、劳务费、委托业务费、其他交通费用等。

（四）政府采购情况：2024年本部门政府采购预算总额180.00万元，其中，货物类采购预算0.00万元；工程类采购预算0.00万元；服务类采购预算180.00万元。

（五）国有资产占用使用及新增资产配置情况：截至2023年12月底，本部门共有公务用车0辆，其中，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他按照规定配备的公务用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。2024年拟新增配置公务用车0辆，其中，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他按照规定配备的公务用车0辆；新增配备单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。

（六）预算绩效目标说明：本部门所有支出实行绩效目标管理。纳入2024年部门整体支出绩效目标的金额为5786.65万元，其中，基本支出4794.65万元，项目支出992.00万元，具体绩效目标详见报表。

七、名词解释

1、基本支出：是指单位为保障机构正常运转和完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

2、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

3、项目支出：是指单位为完成特定工作任务或事业发展目标，在基本支出之外的支出，包括专项商品和服务支出、资本性支出等。

  4、“三公”经费：是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、因公出国(境)费和公务用车运行维护及购置费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出；公务用车运行维护及购置费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)，以及燃料费、维修费、保险费等支出。

 

 第二部分 2024年部门预算公开表

详见上传附件：耒阳市财政局2024年部门预算公开套表.xls

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