市财政局2024年工作总结与2025年

工作计划

2024年，财政部门统一思想、凝心聚力、扎实苦干、攻坚克难，收入征管奋发有为，地方一般公共预算收入累计完成20.1亿元，同比增收1亿元，增长5.26%；争资争项有声有色，争取上级资金73.39亿元（预计数）；国有"三资"盘活有力，形成收益10.22亿元；重点支出保障有序，支出累计完成76.91亿元，民生支出占比77.06%；财政管理逐步深化，财评审减金额4.87亿元，审减率为13.37%（含技术服务），政府采购节约率2.62%；保障了我市经济社会平稳健康发展。现将具体情况汇报如下。

一、2024年工作总结

（一）收入征管奋发有为

受经济下行、土地和房地产低迷、减税降费等不利因素影响，全市抢抓财税收入。我市地方一般公共预算收入累计完成20.1亿元，同比增收1亿元，增长5.26%。其中：地方税收累计完成14.15亿元，同比增收301万元，增长0.21%。非税收入累计完成5.95亿元，同比增收9736万元，增长19.57%。

（二）争资争项有声有色

我局深入研究国家、省级专项资金的分配政策，依法、依规、依程序，加强向上联络、汇报，为我市争取更多政策与资金倾斜。。2024年，我市共获得和争取上级资金73.39亿元，较上年62.31亿元增加11.08亿元。其中：争取均衡性财力转移支付收入14.64亿元（较上年增加7608万元），争取债券资金21.57亿元（较上年增加12.66亿元），有力弥补本级财力缺口，并切实解决投资不足和债务系列问题，争资总量及质量位居全省前列

（三）国有"三资"盘活有力

坚持以"用售租融"四字方针，针对"2类资金、5类资产、6类重点资源"，制定盘活处置任务清单和实施方案，按照"成熟一个，处置一个"的原则有序进行盘活处置，2024年通过盘活体育运动中心、屋顶光伏特许经营权、煤炭产能指标等方式，实现"三资"收益入库8.88亿元

（四）重点支出保障有序

我局深入贯彻为民理财理念，财政支出聚焦落实"八项重点任务"、实施"八大行动"，着力保运转、保民生、保重点、守底线。全市累计支出76.91亿元，同比增加2.2亿元，增长2.95%，其中教育、社会保障、卫生健康等8类民生支出为59.27亿元，占一般公共预算支出的77.06%。在全年预算执行过程中，严格国库资金拨付次序，优先确保"三保"支出及时拨付到位，确保了重点民生支出保障到位，确保了全市干部职工人员工资及时足额发放（每月10日之前发放统发人员工资），保障了各单位的良性运转，多年来未再发生"三保"舆情事件。2025年1-4月，全市累计支出22.57亿元，其中民生8类民生支出为16.3亿元，占比为72.22%。全市财政统发人员工资及时足额发放，保障了社会稳定。

（五）财政管理逐步深化

财评方面，出具报告241份，总送审金额36.42亿元，审结金额31.55亿元，审减金额4.87亿元，审减率为13.37%（含技术服务）。政府采购方面，开标、中标项目106个，项目预算金额2.45亿元，中标金额2.38亿元，节约率2.62%，为我市节约了宝贵的财政资金。

存在问题

我局今年取得了一些成绩，但离上级的高标准、严要求还存在一定的差距，主要体现在以下几个方面。一是可用财力严重不足。地方税收短收明显，2024年我市地方一般公共预算收入较年初预算目标短收3400万元。另受土地房地产市场低迷影响，政府性基金收入和国有资本经营收入也短收严重。二是财源建设有待提升。主体税收地方部分占地方税收比重提升幅度、制造业税收地方部分占地方税收比重提升幅度、骨干税源企业户数等指标同比下滑较为明显。三是财政支出压力较大。我市长期以县级财力支撑中等城市的运转，刚性支出居高不下，财政实际负担人员高达4.4万人，在全省各县市处于第一位，人员经费支出也给财政造成了巨大的负担。

三、2025年工作计划

（一）精准编制年度预算

1.指导思想。以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，深入学习贯彻习近平总书记考察湖南重要讲话和指示精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，积极服务和融入新发展格局，锚定"三高四新"美好蓝图，推进零基预算改革，增强预算统筹能力，强化重大战略保障，坚持习惯过紧日子，深化财税体制改革，提升财政管理规范化科学化标准化水平，加快推动高质量发展，为我市经济社会健康、稳定发展提供坚实财力保障。

2.编制原则。（1）零基预算。2025年坚决打破预算安排和资金分配的基数固化格局，以政府当年可用财力为基础，一切从实际出发，对所有预算支出均以零为基点，按照"轻重缓急"的原则，逐项审议预算年度内各项费用的内容及开支标准。（2）以收定支。一方面，收入预算积极稳妥、尽力而为：一般公共预算收入、政府性基金预算收入、国有资本经营预算收入、社保基金预算收入四本收入预算要精准预测、科学安排，尽最大努力做实财政预算；另一方面，支出预算从严从紧、量力而行：大幅度压缩一般性支出，集中财力保障"三保"政策底线、债务化解红线以及市委、市政府确定的重点和刚性支出，确保收支平衡，不列赤字。（3）统筹统编。一是统筹财政资金与单位资金，单位将依法依规取得的收入全部纳入单位预算，优先使用单位资金安排支出；二是统筹跨年度结转资金，清理两年以上的结余结转资金，统筹安排支出；三是统筹跨部门资金，强化跨部门支出政策协调；四是统筹本级资金与上级资金，原则上上级资金能够满足支出需求的，本级不再安排相关预算。（4）预算约束。坚持"先预算后支出、无预算不支出、超预算不支出"，实行预算编制和执行全方位、全过程监控。按照"谁申请资金，谁编制绩效目标"的原则，将绩效目标作为预算安排的前置条件。

（二）切实加强财源建设

实施财源提升行动，以创新举措培育新增长点。一方面，聚焦"211+X"产业布局，扎实开展招商引资，进一步推动先进制造、循环经济、蔡伦抄纸、童车等龙头企业做大做强，加快推进湖南先导二期、金凯循环二期、先屹新材料、中核钽铌等重大项目建设，有效形成产业集聚。另一方面，不断优化营商环境，落实安商大会精神与结构性减税降费政策，及时足额拨付企业奖补资金，特别对选定为"原地倍增"的企业，定期开展上门服务，及时收集企业诉求，化解企业问题，推动企业投资倍增、产值倍增、税收倍增。

（三）不断挖掘收入潜力

一方面抓增量，全面盘活国有"三资"。积极落实《耒阳市国有"三资"清查处置与管理改革工作方案》，针对"两类资金""五类资产""六类重点资源"，念好"用、售、租、融"四字诀，将资源资产化、资产资本化、资金杠杆化，通过回收资金、盘活资产、激活资源、舞活资本形成上缴国库收入。另一方面清存量，继续加强收入征管。地方税收方面，加强综合治税，继续深挖土地房地产税收清理入库，积极发挥利用综合治税平台的推送数据，加大综合治税力度；加强财税收入调度，将全年的收入目标落实到各收入征管部门，提高各部门抓财税收入的积极性和紧迫感。非税收入方面，推进非税执收单位的案件办理及罚没物资的处置，尽早实现非税收入，提高砂石土矿等矿产资源挂牌处置速度，加大污水处理费、城市基础设施配套费等欠缴收入的清理清缴力度。

（四）持续优化支出结构

财政支出着力保运转、保民生、保重点、守底线。一是认真落实"过紧日子"有关要求，从坚持"过紧日子"到习惯"过苦日子"，持续压减全市一般性支出、专项支出、三公经费等非刚性支出，坚持将有限的资金花在刀刃上。二是设立五级预算支出顺序，即"三保"支出、债务还本付息支出、年度大事要事保障清单事项支出、部门必须开展的一般性事业发展支出、其他支出。前序支出未足额保障的，不得安排后序支出，确保每项支出均有财力保障，没有财力保障的不再安排支出。三是严格执行盘活存量资金有关政策，完善动态盘活机制，切实提高财政沉淀资金使用效益，努力争取上级补助收入，通过统筹平衡财力，积极筹集资金，全力以赴保障各项重点领域支出的需要。

耒阳市财政局  

2025年1月13日

附件下载：