2021年度

耒阳市机关事务和接待中心单位部门决算

目录

第一部分单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款"三公"经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况

十二、政府采购支出说明

十三、国有资产占用情况说明

十四、2021年度预算绩效情况的说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分

耒阳市机关事务和接待中心单位概况

部门职责

根据《中共衡阳市委机构编制委员会办公室<关于耒阳市机构改革涉改科级事业单位调整的批复>》（衡编办复字〔2019〕12号）精神，将耒阳市国有资产管理中心承担的行政职能划入耒阳市财政局，其余职责与耒阳市委市政府接待处的职责以及耒阳市直机关有关公益服务职能整合，组建耒阳市机关事务和接待中心（以下简称市机关事务和接待中心），为市委直属正科级公益一类事业单位，主要负责公务接待、公务用车、办公用房和机关物业等相关服务工作。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。耒阳市机关事务和接待中心单位内设机构包括：

1、综合股。负责文电、会务、机要、档案、保密、安全、后勤管理等日常运转工作；负责起草、审核本单位规范性文件和重要文稿；负责绩效考核、组织人事、机构编制、教育培训、劳动和社会保障、统计、信息等工作；负责党、团、工、青、妇、纪检监察联络等工作。

2、财务股。负责本单位公务接待、后勤服务及公车平台等财务管理工作；负责相关经费的划拨、核算、支付等工作。

3、接待服务股。负责接待范围内的公务、商务、外事接待服务工作；负责全市公务、商务、外事接待服务工作的业务指导。

4、市直单位资产服务股（节能服务股）。承担市直机关事业单位国有资产相关事务性工作；负责规范市直机关事业单位物业管理和相关服务工作；会同有关部门开展公共机构节能宣传、教育和培训，组织开展能耗统计、监测、节能技术改造和评价考核工作。

5、公车服务股。负责市本级公务用车平台的车辆调度、更新和维护以及公务用车平台的经费预算呈报等工作；负责市直机关单位公车平台日常服务管理；负责全市公车管理制度、公车改革工作的具体实施。

（二）决算单位构成。耒阳市机关事务和接待中心单位2021年部门决算汇总公开单位构成包括：耒阳市机关事务和接待中心单位本级

第二部分

部门决算表

                                                                           2021部门决算公开套表_

第三部分

2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计1140.73万元。与2020年相比，增加141.05万元，增长12%，主要是因为省委巡视组巡视耒阳后勤保障接待经费增加、公车平台停车场场地租赁费。

二、收入决算情况说明

本年收入合计1140.73万元，其中：财政拨款收入1136.14万元，占99%；年初结转4.59万元，占1%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计1140.73万元，其中：基本支出302.62万元，占27%；项目支出838.11万元，占73%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计1140.73万元，与2020年相比，增加141.05万元,增长12%，主要是因为省委巡视组巡视耒阳后勤保障接待经费增加、公车平台停车场场地租赁费。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出1140.73万元，占本年支出合计的100%，与2020年相比，财政拨款支出增加156.15万元，增长12%，主要是因为省委巡视组巡视耒阳后勤保障接待经费增加、公车平台停车场场地租赁费。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出1140.73万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1077万元，占94.5%；社会保障和就业支出27.6万元，占2.4%；卫生健康支出16.46万元户，占1.4%；住房保障支出19.67万元，占1.7%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算数为1415.57万元，支出决算数为1140.73万元，完成年初预算的81%，其中：

1、一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为1059万元，支出决算为1077万元，完成年初预算的101.7%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算中项目经费纳入其他支出，未纳入一般公共服务支出。

2、社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）。

年初预算为27.6万元，支出决算为27.6万元，完成年初预算的100%。

卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为16.6万元，支出决算为16.5万元，完成年初预算的100%，几乎无差异。

住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）。

年初预算为19.67万元，支出决算为19.67万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出302.62万元，其中：人员经费271.79万元，占基本支出的90%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费等；公用经费30.83万元，占基本支出的10%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费等。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）"三公"经费财政拨款支出决算总体情况说明

"三公"经费财政拨款支出预算为428万元，支出决算为459.37万元，完成预算的107%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%

公务接待费支出预算为100万元，支出决算为207.67万元，完成预算的207%，决算数大于预算数的主要原因是增加省委巡视组巡视耒阳后勤接待专项经费98万元，与上年相比增加161万元，增长338%,增长的主要原因一是增加省委巡视组巡视耒阳后勤接待专项经费98万元；二是公务接待人员劳务工资及福利经费纳入公务接待费决算。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为328万元，支出决算为251.7万元，完成预算的77%，决算数小于预算数的主要原因是年底有未结算账单结转至下一年，与上年相比减少10万元，减少3.8%,在正常范围内。

（二）"三公"经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度"三公"经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算207.67万元，占45%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算251.7万元，占55%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为207.67万元，全年共接待来访团组90个、来宾3000人次，主要是人社部莅耒调研检查，中央督导组第一下沉组、全国扫黑办第十八特派督导组，省隋忠诚副省长、谢卫江副省长来耒考察调研。衡阳市主要领导邓群策、秦国文、朱健莅耒调研工作；大型接待项目有省审计组71天审计工作、全省楠竹千亿高质量发展活动，耒阳市第十三次党代会发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为251.7万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费251.7万元，主要是加油、保险、维修运行支出，截止2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为83辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本年度无政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

本年度无国有资本经营预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况

十、机关运行经费支出说明

本部门2021年度机关运行经费支出30.83万元，比年初预算数减少12.89万元，降低29%。主要原因是：其他交通费减少。

十一、一般性支出情况

2021年本部门开支会议费0万元；开支培训费0万元；举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十二、政府采购支出说明

本部门2021年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额XX万元，占政府采购支出总额的0%。

十三、国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本单位共有车辆83辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车83辆，其他用车主要是负责市直机关单位公车平台日常服务管理；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十四、2021年度预算绩效情况的说明

（1）绩效管理评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目1个，二级项目4个，共涉及资金825.53万元，占一般公共预算项目支出总额的58%。

组织对"公车平台运行经费"等1个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出328万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，完成年初预算的77%，高效发挥项目资金使用效益，高质高效保障市直机关用车需求。

（2）部门决算中项目绩效自评结果。

公车平台公车运行经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为92分。项目全年预算数为328万元，执行数为251.7万元，完成预算的77%。项目绩效目标完成情况：一是建立制度，定期实施自查。积极贯彻落实厉行节约的各项规章制度；二是积极贯彻落实厉行节约的各项规章制度，为公车运行、市直机关单位提供公车服务保障，持续保障服务，切实做好公车运行管理工作。发现的主要问题及原因：一是加强绩效制度建设。完善绩效管理和评价制度，为资金资产的合理配置提供有效依据。强预算编制的前瞻性，建议按照新《预算法》及其实施条例的相关规定，按政策规定及本部门的发展规划，结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素，科学、合理地编制本年预算草案。

二是强化绩效目标管理。把绩效目标作为项目实施的前置条件，提高资金使用的合理性和科学性。严格《会计法》、《事业单位会计制度》、《事业单位财务规定》等规定执行财务核算，并结合实际情况，完成、准确地披露相关信息，尽可能地做到决算与预算相衔接。

三是加强绩效运行监管。加强重大项目的事前、事中、事后监督管理，将资金同项目实施质量挂钩，提升资金的使用效能。加强新事业单位会计制度和新预算法学习。

下一步改进措施：

（一）建议单位在平时工作中进一步加强对绩效目标监控的重视，定期对预算执行情况进行监督，使绩效目标监控与政府工作、财务工作挂钩，做到及时监控，及时控制，避免疏忽。

（二）公务用车使用年限超过8年的可以更新，达到更新年限仍能继续使用的，应当继续使用。因安全原因确需提前更新的应当严格履行审批手续。机关事务管理机构，要注重按照《党政机关公务用车管理办法》，对集中管理的公车按规定进行管理，排查用车隐患，节约用车成本。

公车运行经费项目绩效自评综述：科学设置预算绩效指标，合理安排经费和各项资金，使其物尽其用，更加贴合我单位财务工作的实际情况，合理运用现有资源，保证预算绩效指标的顺利实施。

（3）部门评价项目绩效评价结果。

部门评价项目数量3个以内的，至少将1个部门评价报告向社会公开；部门评价项目数量大于3个的，至少将2个部门评价报告向社会公开。报告框架可参考《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号）。

第四部分

名词解释

（一）财政拨款收入：是指市财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：是指部门取得的除"财政拨款"、"事业收入"、"经营收入"等以外的收入。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的"财政拨款收入"、"事业收入"、"经营收入"、"其他收入"不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

（七）结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

（八）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十）项目支出：：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）"三公"经费：是指财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

（十三）机关运行经费：是指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用

第五部分

附件

2021年度部门整体支出绩效评价报告

附件1

耒阳市机关事务和接待中心

2021年部门整体支出绩效评价报告

一、单位基本情况

1．主要职能。

根据《中共衡阳市委机构编制委员会办公室<关于耒阳市机构改革涉改科级事业单位调整的批复>》（衡编办复字〔2019〕12号）精神，将耒阳市国有资产管理中心承担的行政职能划入耒阳市财政局，其余职责与耒阳市委市政府接待处的职责以及耒阳市直机关有关公益服务职能整合，组建耒阳市机关事务和接待中心（以下简称市机关事务和接待中心），为市委直属正科级公益一类事业单位，主要负责公务接待、公务用车、办公用房和机关物业等相关服务工作。

机构情况。

本单位设下列内设机构：

（一）综合股。负责文电、会务、机要、档案、保密、安全、后勤管理等日常运转工作；负责起草、审核本单位规范性文件和重要文稿；负责绩效考核、组织人事、机构编制、教育培训、劳动和社会保障、统计、信息等工作；负责党、团、工、青、妇、纪检监察联络等工作。

（二）财务股。负责本单位公务接待、后勤服务及公车平台等财务管理工作；负责相关经费的划拨、核算、支付等工作。

（三）接待服务股。负责接待范围内的公务、商务、外事接待服务工作；负责全市公务、商务、外事接待服务工作的业务指导。

（四）市直单位资产服务股（节能服务股）。承担市直机关事业单位国有资产相关事务性工作；负责规范市直机关事业单位物业管理和相关服务工作；会同有关部门开展公共机构节能宣传、教育和培训，组织开展能耗统计、监测、节能技术改造和评价考核工作。

（五）公车服务股。负责市本级公务用车平台的车辆调度、更新和维护以及公务用车平台的经费预算呈报等工作；负责市直机关单位公车平台日常服务管理；负责全市公车管理制度、公车改革工作的具体实施。

人员情况。

市机关事务和接待中心全额拨款事业编制30名。设主任1名，副主任2名；正股级职数5名。目前在编在岗人员29人；其中，主任1名，副主任3名，正股级职数3名。

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出情况。

2021年本中心基本支出合计302.62万元，由财政拨款收入，纳入年初预算，其中，工资和福利支出271.79万元，公用经费支出30.83万元。与年初预算相比，支出增加了5万元，主要原因是人员经费有所增加。

（二）项目支出情况。

截止2021年12月份，年初预算项目资金为1118.05万元，其中：项目支出825.53万元，其他项目支出292.52万元（上年结转资金）。

2021年决算项目总支出838.11万元。

一是项目支出663.64万元，其中：公车运行维护费230.21万元；司勤人员劳务外包费304.6万元；公车平台场地租赁费52.8万元；公车平台搬迁、系统维护、车辆过户等费用21.36万元；公务接待经费54.67万元；

二是其他项目支出174.47万元，其中：省委巡视组巡视耒阳后勤接待经费98万元；公车平台物业管理费,平台系统运营服务费21.47万元，公务接待费55万元。

完成年初预算的75%，高效发挥项目资金使用效益，高质高效保障市直机关用车需求。

（三）资金管理情况分析，主要包括管理制度、办法的制订及执行情况。

为严肃财政纪律，规范财务管理，降低行政运行成本，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》、《事业单位财务规则》等有关法律、法规、制度的规定，结合我中心实际，特制定中心财务制度。

1、财务管理坚持"勤俭节约、量入为出、收支平衡"的原则，严格遵守财经纪律和有关法律法规。

2、财务管理的主要任务：合理编制并严格执行收支预算，定期编制财务报表，如实反映收支情况，开展财务活动分析，加强国有资产和资金管理。

3、严格按照预算执行，遵循"谁经手，谁负责"，所有经费支出必须坚持"一事一结、及时报账"的原则。经手人对发票和事项的真实性、合法性负责，中心财务股对报账手续和资料的完整性进行审核。

4、按照授权、执行、审批三权分离原则，确定一名副职分管中心财务，正职和分管副职不得自批自报经费。

三、部门整体支出绩效情况

（一）整体支出决策情况。

我单位制定了经费管理办法，制定了比较完善的经费支出内控制度，明确经费支出审批流程和权限，职责明确并能有效落实责任追究制度。

一是资金使用管理情况，主要包括预算资金及项目管理制度建设、日常检查监督管理等情况。

1、单位所有开支实行"一支笔"审批。各项支出，无论金额大小，均由单位分管财务副主任审批，实行"财务一支笔"审批。

2、经费支出报账审批程序：

股室按原始发票的性质分类粘贴并由经手人签字&rarr;股室负责人初审&rarr;会计审核&rarr;财务负责人审核&rarr;分管股室副主任审核&rarr;主任审核&rarr;分管财务副主任审批&rarr;出纳审核付款。

3、银行帐户由财务股统一管理，各股室不得开设银行帐户。

4、原始凭证（即报销凭证）必须真实、合法、有效、完整，以合法，合规的税务发票入帐，严禁使用过期发票、严禁土特产、旅游费、休闲娱乐费、烟酒费、茶水费等不合规发票入账。经费支出公务开支属于政府采购的，还需办理政府采购手续。

5、考虑财政支出进度，单位各股室开支需在前一个月月底20至25号将下月经费支出预算数或者费用报销审批单审批后送财务股汇总。

二是项目组织实施情况，主要包括项目招投标、调整、竣工验收等情况。

1、公车平台验收报账流程：平台车队队长接到修理维修审批单后(3000元以下报分管领导审核同意，3000元以上报中心主任审核同意，10000元以上的报中心班子会同意)&rarr;平台车队队长按审批意见通知修理厂进行维修，维修的同时修理厂必须拍摄好维修和更换配件的视频传送给车队队长存档&rarr;司机在维修清单上签字确认&rarr;车队队长在维修清单上签字确认&rarr;修理厂把维修清单按月汇总后于本月25日之前到公车服务股办理报账手续。

2、公务接待报账流程：公务接待按《中华人民共和国政府采购法》、《中共耒阳市委办公室耒阳市人民政府办公室关于进一步规范公务接待有关事项的通知》耒办发【2018】54号及《关于规范耒阳市委、市政府接待处公务接待及经费管理办法》执行，接待须规范审批手续，严格接待标准。接待报销凭证包括来访公函及"两单一票"（公务接待审批单、经手人签名并注明来访人员名单的消费清单、发票原件），对不规范、不完善、账实不符等票据一律不予报销。

（二）整体支出过程情况。

部门整体支出过程为2021年1月-2021年12月

（三）整体支出产出情况。

2021年预算资金为1415.57万元，决算总支出1140.73万元，其中：一般公共服务支出1077万元；社会保障和就业支出27.6万元；卫生健康支出16.46万元；住房保障支出19.67万元，完成年初预算的81%，保障了公务平台及公务接待正常运行，为市直单位提供服务，高质高效保障市直机关需求。决算小于预算数的主要原因是年底有未及时报账情况。

（四）部门整体支出效益情况。

发挥项目资金使用效益，节约财政资金保障车辆及公务接待正常运转，服务满意度达到95%以上。

四、主要经验做法、存在的问题及原因分析

我单位严格按照预算资金绩效管理办法，及时开展项目落实，为全年工作的开展提供了保障，但还存在绩效制度不健全、绩效管理质量不高的问题，后期将从以下几个方面加强绩效管理：

一是加强绩效制度建设。完善绩效管理和评价制度，为资金资产的合理配置提供有效依据。强预算编制的前瞻性，建议按照新《预算法》及其实施条例的相关规定，按政策规定及本部门的发展规划，结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素，科学、合理地编制本年预算草案。

二是强化绩效目标管理。把绩效目标作为项目实施的前置条件，提高资金使用的合理性和科学性。严格《会计法》、《事业单位会计制度》、《事业单位财务规定》等规定执行财务核算，并结合实际情况，完成、准确地披露相关信息，尽可能地做到决算与预算相衔接。

三是加强绩效运行监管。加强重大项目的事前、事中、事后监督管理，将资金同项目实施质量挂钩，提升资金的使用效能。加强新事业单位会计制度和新预算法学习。

五、下一步改进措施

（一）建议单位在平时工作中进一步加强对绩效目标监控的重视，定期对预算执行情况进行监督，使绩效目标监控与政府工作、财务工作挂钩，做到及时监控，及时控制，避免疏忽。

（二）科学设置预算绩效指标，合理安排经费和各项资金，使其物尽其用，更加贴合我单位财务工作的实际情况，合理运用现有资源，保证预算绩效指标的顺利实施。

（三）公务用车使用年限超过8年的可以更新，达到更新年限仍能继续使用的，应当继续使用。因安全原因确需提前更新的应当严格履行审批手续。机关事务管理机构，要注重按照《党政机关公务用车管理办法》，对集中管理的公车按规定进行管理，排查用车隐患，节约用车成本。

六、其他需要说明的问题

无其他需要说明的问题

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