目录

第一部分耒阳市进修学校概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2022年度预算绩效情况的说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分 耒阳市教师进修学校概况

一、部门职责

我校是耒阳市一所中小学幼儿园教师培训学校。主要职责是进行全市中小学幼儿园教师、教育行政干部培训及教师学历提升。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。我校隶属耒阳市教育局，无下属单位。根据编办核定，本单位属于正科级全额事业单位，内设：办公室、学分部、后勤部、培训部、信息部、教研部。实有全额在职人员47人，全额退休人员51人。

（二）决算单位构成。耒阳市教师进修学校只有本级，没有其他决算单位，因此本部门决算仅含本级决算。

第二部分  部门决算表 （见附件一）

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2022年度收入总计679.63万元。年初结余0.73万元，与2021年相比，增加122.32万元，增加21.95%，；本年支出合计680.36万元，与2021年相比，增加70.14万元，增加11.5%，主要是因为人员工资、社保经费支出增加。

二、收入决算情况说明

本年收入合计679.63万元，其中：财政拨款收入679.63万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计680.36万元，其中：基本支出610.93万元，占89.80%；项目支出69.44万元，占10.20%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收入总计679.63万元。与2021年相比，增加122.32万元，增加21.95%，主要是因为因为人员工资、社保经费支出增加。

2022年度财政拨款支出总计680.36万元。与2021年相比，增加70.14万元，增加11.5%，主要是因为人员工资、社保经费支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2022年度财政拨款支出680.36万元，占本年支出合计的100%，与2021年相比，财政拨款支出增加70.14万元，增长11.5%，主要是因为2022年人员工资、社保经费支出增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2022年度财政拨款支出680.36万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育（类）支出680.36万元，占100%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2022年度财政拨款支出年初预算数为637.42万元，支出决算数为679.63万元，完成年初预算的106.62%，其中：

1.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）

年初预算为102万元，支出决算为69.44万元，完成年初预算的68.08%，决算数小于年初预算数的主要原因是：支出科目调整 。

      2. 教育支出（类）进修及培训（款）教师进修（项）

年初预算为535.41万元，支出决算为610.93万元，完成年初预算的114.11%，决算数大于年初预算数的主要原因是：支出科目调整等。

 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度财政拨款基本支出610.93万元，其中：人员经费610.93万元，占基本支出的100%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金等；公用经费0万元，占基本支出的0%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费等。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

     （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，其中：

因公出国（境）费支出预算为 0 万元，支出决算为 0万元，完成预算的 0 %，与上年相比减少（增加） 0 万元，减少（增长） 0 %。

公务接待费支出预算 0万元，支出决算为 0万元，完成预算的0%，决算数小于年初预算数的主要原因是公务接待减少，与上年相比持平。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次，主要是上级单位检查发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，0（单位本级或某二级机构）更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截止2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

   本单位无政府性基金收支。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2022年度机关运行经费支出0万元，与年初预算数持平 。

十、一般性支出情况

2022年本部门开支会议费0万元， 开支培训费0万元，未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动， 开支0万元。 

十一、关于政府采购支出说明

本部门2022年度政府采购支出总额20万元，其中：政府采购货物支出5万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出15万元。授予中小企业合同金额5万元，占政府采购支出总额的25%，其中：授予小微企业合同金额5万元，占政府采购支出总额的25%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2022年度预算绩效情况的说明

（1）绩效管理评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目1个，二级项目0个，共涉及资金69.44万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。从评价情况来看，以上点项目绩效目标设置合理，与实际需求相符；项目财务管理制度完善，资金使用规范有效；项目预期的绩效目标完成率高，均达到了预期效果。

第四部分   名词解释

（一）财政拨款收入：是指市财政当年拨付的资金。
（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
（四）其他收入：是指部门取得的除“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
（六）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
（七）结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
（八）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
（十）项目支出：：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
（十二）“三公”经费：是指财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
（十三）机关运行经费：是指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用

第五部分  附件

2022年度耒阳市教师进修学校

部门整体支出绩效评价报告

一、部门、单位基本情况

（一）部门基本情况

1.机构设置

 耒阳市教师进修学校单位内设机构包括：内设：办公室、学分部、后勤部、培训部、信息部、教研部。

2.人员编制情况

全额事业编制47个。实有全额在职人47人,全额离退休人员51人，遗属补助人员5人。

3.部门主要职能

我校是耒阳市一所中小学幼儿园教师培训学校。主要职责是进行全市中小学幼儿园教师、教育行政干部培训及教师学历提升。

（二）部门整体支出情况

以有限的教育财政投入发挥出最大的教育效益，在保证义务教育目标实现的前提下，减少财政资金的损失浪费，实现教育资源的充分利用。全面改善办学条件，全面提升办学水平。

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出情况

2022年度基本支出：基本支出610.93万元， 其中：人员经费610.93万元，占基本支出的100%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费等；公用经费0万元，占基本支出的0%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费等。

（二）项目支出情况

 2022年度专项资金安排和使用管理情况：中小学教师国家培训预算102万元，实际支付69.44万元，支付率为68.08%。

三、政府性基金预算支出情况 

本单位无政府性基金预算支出

四、国有资本经营预算支出情况

 本单位无国有资本经营预算支出

五、社会保险基金预算支出情况

 本单位无社会保险基金预算支出

六、部门整体支出绩效情况

耒阳市进修学校整体绩效目标是坚持以教学为中心，努力提高教学质量；加强师资队伍建设，不断提高师资队伍素质等。

2022年，我校认真做好年度财政资金的预算编制工作，按照政府采购目录及采购限额标准编制政府采购预算，做到应编尽编。在资金使用和管理方面，进一步强化资金统筹，优化资金结构，明确开支范围，细化资金用途，确保部门职责任务顺利完成，达到预期绩效目标。

七、存在的问题及原因分析

1.预算编制工作有待细化，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强。

2、存在缺乏预算绩效管理意识的问题。未能树立科学的预算执行及绩效管理观念，缺乏预算绩效管理意识，仅重视预算编制和分配情况，对支出结果关注不够。还存在工作贯彻不到位的问题。一是项目绩效目标编制不全，项目绩效目标编制不完善、审核不规范，二是未全面开展绩效管理工作，部分项目未有效进行项目绩效跟踪、绩效评价、绩效评价结果应用等工作。

3.资金使用效益有待提高。资金管理有待强化，资金使用的合理性、平衡性有待提高。

八、下一步改进措施

1.细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各股室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

2.高度重视，加强领导，精心组织，逐步推开，实现编制预算绩效目标全覆盖。积极开展绩效跟踪监控，及时纠偏，确保绩效目标实现；完善相关制度，推进制度落实。依据相关法律、法规及管理办法，制定绩效问责制度、公开制度等。

3.加强日常财务管理。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。

4.加强绩效评价业务培训。部门整体绩效评价工作是一项长期性的工作，专业性强，工作量大进一步加强开展部门领导及经办人员相关的政策、业务工作培训，组织开展部门之间的经验交流，切实推进绩效评价工作的开展。

九、其他需要说明的情况

附件一：2022部门决算公开表

附件二：2022部门绩效评价表

附件三：2022项目资金绩效自评报告

 附件下载：

1.耒阳市教师进修学校2022年部门绩效评价表（整体支出和项目支出）

2.耒阳市进修学校2022年决算公开表

3.耒阳市教师进修学校项目资金绩效自评报告

附件下载：